Kupambana na utakatishaji fedha haramu na ufadhili wa kukabiliana na ugaidi

Utaftaji wa pesa-dhidi ya ulaghai na ugaidi dhidi ya ugaidi huko Uholanzi na Ukraine

kuanzishwa

Katika jamii yetu inayobadilika haraka kidijitali, hatari zinazohusiana na utakatishaji fedha na ufadhili wa kigaidi zinazidi kuwa kubwa. Kwa mashirika ni muhimu kufahamu hatari hizi. Mashirika yanapaswa kuwa sahihi sana kwa kufuata sheria. Nchini Uholanzi, hii inatumika hasa kwa taasisi ambazo zinakabiliwa na majukumu yanayotokana na Sheria ya Uholanzi kuhusu kuzuia utakatishaji fedha na ufadhili wa kigaidi (Wwft).

Majukumu haya yamewekwa ili kugundua na kupambana na ulanguzi wa pesa na ufadhili wa kigaidi. Kwa maelezo zaidi kuhusu wajibu unaotokana na sheria hii, tunarejelea makala yetu ya awali 'Uzingatiaji katika sekta ya sheria ya Uholanzi'. Wakati taasisi za fedha hazizingatii majukumu haya, hii inaweza kuwa na madhara makubwa. Uthibitisho wa hili unaonyeshwa katika hukumu ya hivi majuzi ya Tume ya Uholanzi ya Rufaa ya biashara na sekta (17 Januari 2018, ECLI:NL:CBB:2018:6).

Hukumu ya Tume ya Uholanzi kwa Rufaa kwa biashara na tasnia

Kesi hii inahusu kampuni ya uaminifu ambayo hutoa huduma za uaminifu kwa watu asilia na vyombo vya kisheria. Kampuni ya uaminifu ilitoa huduma zake kwa mtu wa asili ambaye alikuwa na mali isiyohamishika huko Ukraine (mtu A). Mali isiyohamishika ilikuwa na thamani ya USD 10,000,000. Mtu A alitoa vyeti vya kwingineko ya mali isiyohamishika kwa chombo cha kisheria (chombo B). Hisa za chombo B zilishikiliwa na mbia aliyeteuliwa wa utaifa wa Kiukreni (mtu C). Kwa hivyo, mtu C alikuwa ndiye mmiliki wa mwisho wa walengwa wa kwingineko ya mali isiyohamishika. Wakati fulani, mtu C alihamisha hisa zake kwa mtu mwingine (mtu D).

Mtu C hakupokea chochote kama malipo ya hisa hizi, zilihamishiwa kwa mtu D bila malipo. Mtu A aliarifu kampuni ya uaminifu kuhusu uhamishaji wa hisa na kampuni ya uaminifu ilimteua mtu D kama mmiliki mpya wa mfaidika wa mali isiyohamishika. Miezi michache baadaye, kampuni ya uaminifu ilijulisha Kitengo cha Uchunguzi wa Fedha cha Uholanzi juu ya shughuli kadhaa, ikiwa ni pamoja na uhamisho wa hisa zilizotajwa hapo awali. Hapo ndipo matatizo yalipotokea. Baada ya kufahamishwa kuhusu uhamishaji wa hisa kutoka kwa mtu C hadi mtu D, Benki ya Kitaifa ya Uholanzi ilitoza faini ya EUR 40,000 kwa kampuni ya uaminifu. Sababu ya hii ilikuwa kushindwa kuzingatia Wwft.

Kulingana na Benki ya Kitaifa ya Uholanzi, kampuni ya uaminifu inapaswa kushuku kuwa uhamishaji wa hisa unaweza kuhusishwa na utapeli wa pesa au ufadhili wa kigaidi, kwani hisa zilihamishwa bila malipo wakati kwingineko ya mali isiyohamishika ilikuwa na thamani ya pesa nyingi. Kwa hivyo, kampuni ya uaminifu inapaswa kuwa imeripoti muamala huu ndani ya siku kumi na nne, ambayo inatokana na Wwft. Kwa kawaida kosa hili huadhibiwa kwa faini ya EUR 500,000. Hata hivyo, Benki ya Kitaifa ya Uholanzi imedhibiti faini hii hadi kiasi cha EUR 40,000 kwa sababu ya ukubwa wa kosa na rekodi ya utendaji ya kampuni ya uaminifu.

Kampuni ya uaminifu ilipeleka kesi mahakamani kwa sababu aliamini kuwa faini hiyo ilitozwa kinyume cha sheria. Kampuni hiyo ya uaminifu ilisema kuwa shughuli hiyo haikuwa shughuli kama ilivyoelezwa katika Wwft, kwa vile inasemekana shughuli hiyo haikuwa shughuli kwa niaba ya mtu A. Hata hivyo, Tume inafikiria vinginevyo. Uundaji kati ya mtu A, chombo B na mtu C uliundwa ili kuepusha uwezekano wa ukusanyaji wa ushuru kutoka kwa serikali ya Ukrain. Mtu A alichukua jukumu muhimu katika ujenzi huu.

Zaidi ya hayo, mmiliki wa mwisho mwenye manufaa wa mali isiyohamishika alibadilika kwa kuhamisha hisa kutoka kwa mtu C hadi kwa mtu D. Hii pia ilihusisha mabadiliko katika nafasi ya mtu A, kwa kuwa mtu A hakuwa tena na mali isiyohamishika kwa mtu C bali kwa mtu D. . Mtu A alihusika kwa karibu na muamala na kwa hivyo muamala ulikuwa kwa niaba ya mtu A. Kwa kuwa mtu A ni mteja wa kampuni ya uaminifu, kampuni ya uaminifu inapaswa kuwa imeripoti muamala huo. Zaidi ya hayo, Tume ilisema kwamba uhamishaji wa hisa ni shughuli isiyo ya kawaida.

Hii ni kutokana na ukweli kwamba hisa zilihamishwa bila malipo, wakati thamani ya mali isiyohamishika iliwakilisha USD 10,000,000. Pia, thamani ya mali isiyohamishika ilikuwa ya ajabu pamoja na mali nyingine za mtu C. Mwisho, mmoja wa wakurugenzi wa ofisi ya uaminifu alisema kuwa shughuli hiyo ilikuwa 'isiyo ya kawaida', ambayo inakubali ugeni wa shughuli hiyo. Kwa hivyo shughuli hiyo inazua tuhuma za utakatishaji fedha au ufadhili wa ugaidi na ingepaswa kuripotiwa bila kuchelewa. Kwa hivyo faini hiyo ilitolewa kihalali.

Hukumu nzima inapatikana kupitia kiunga hiki.

Utapeli wa pesa-dhidi ya hatua za kifedha za kupambana na ugaidi nchini Ukraine

Kesi iliyotajwa hapo juu inaonyesha kuwa kampuni ya uaminifu ya Uholanzi inaweza kutozwa faini kwa miamala iliyofanyika nchini Ukraine. Kwa hiyo sheria ya Uholanzi inaweza pia kutumika kwa mashirika yanayofanya kazi katika nchi nyingine, mradi tu kuna kiungo na Uholanzi. Uholanzi imetekeleza baadhi ya hatua ili kugundua na kupambana na utakatishaji fedha na ufadhili wa kigaidi. Kwa mashirika ya Kiukreni ambayo yanataka kufanya kazi ndani ya Uholanzi au kwa wafanyabiashara wa Kiukreni wanaotaka kuanzisha biashara nchini Uholanzi, kufuata sheria ya Uholanzi kunaweza kuwa vigumu.

Hii ni kwa sababu ya ukweli kwamba Ukraine ina njia tofauti za kushughulika na utapeli wa pesa na ufadhili wa kigaidi na bado haijatekeleza hatua kubwa kama vile Uholanzi. Hata hivyo, kupambana na utakatishaji fedha haramu na ufadhili wa kigaidi imekuwa mada muhimu zaidi nchini Ukraine. Hata imekuwa mada halisi, kwamba Baraza la Uropa liliamua kuanza uchunguzi juu ya utapeli wa pesa na ufadhili wa kigaidi nchini Ukraine.

Mnamo mwaka wa 2017, Baraza la Ulaya lilifanya uchunguzi juu ya hatua za kupambana na fedha haramu na ufadhili wa kukabiliana na ugaidi nchini Ukraine. Uchunguzi huu umefanywa na kamati maalum iliyoteuliwa, ambayo ni Kamati ya Wataalamu wa Tathmini ya Hatua za Kupambana na Utakatishaji wa Pesa na Ufadhili wa Ugaidi (MONEYVAL). Kamati imewasilisha ripoti ya matokeo yake mwezi Disemba 2017.

Ripoti hii inatoa muhtasari wa hatua za kupambana na ulanguzi wa pesa na ufadhili wa kukabiliana na ugaidi zinazotekelezwa nchini Ukraine. Inachambua kiwango cha ufuasi wa Mapendekezo 40 ya Kikosi Kazi cha Kifedha na kiwango cha ufanisi wa mfumo wa ufadhili wa kupambana na ulanguzi wa pesa wa Ukraine na kukabiliana na ugaidi. Ripoti hiyo pia inatoa mapendekezo ya jinsi mfumo huo unavyoweza kuimarishwa.

Matokeo muhimu ya uchunguzi

Kamati imeelezea matokeo kadhaa muhimu ambayo yalitangulia katika uchunguzi, ambayo yamefupishwa hapa chini:

• Rushwa inaleta hatari kuu kuhusu utapeli wa pesa huko Ukraine. Rushwa inazalisha idadi kubwa ya shughuli za uhalifu na inadhoofisha utendaji wa taasisi za serikali na mfumo wa haki za uhalifu. Mamlaka yanajua hatari inayotokana na rushwa na wanachukua hatua za kupunguza hatari hizi. Walakini, utekelezaji wa sheria kulenga ufisadi wa pesa zinazohusiana na rushwa umeanza tu.
• Ukraine ina ufahamu mzuri wa sababu ya utapeli wa pesa na hatari za kufadhili kwa ugaidi. Walakini, kuelewa hatari hizi kunaweza kuboreshwa katika maeneo fulani, kama hatari za kuvuka mipaka, sekta isiyo ya faida na watu wa kisheria. Ukraine ina kuenea kwa uratibu wa kitaifa na mifumo ya kutengeneza sera kushughulikia hatari hizi, ambazo zina athari nzuri. Ujasiriamali wa uwongo, uchumi wa kivuli na utumiaji wa pesa bado unahitaji kushughulikiwa, kwani wanaweka hatari kubwa ya utapeli wa pesa.
• Kitengo cha Ushauri wa Fedha wa Kiukreni (UFIU) hutoa akili ya kifedha ya amri ya juu. Hii husababisha uchunguzi mara kwa mara. Mawakala wa utekelezaji wa sheria pia wanatafuta akili kutoka kwa UFIU ili kuunga mkono juhudi zao za uchunguzi. Walakini, mfumo wa IT wa UFIU unazidi kuwa wa zamani na viwango vya wafanyikazi havina uwezo wa kukabiliana na mzigo mkubwa. Walakini, Ukraine imechukua hatua za kuboresha zaidi ubora wa ripoti hiyo.
• Ufujaji wa pesa nchini Ukraine bado kimsingi unaonekana kama ugani wa shughuli zingine za jinai. Ilifikiriwa kuwa utapeli wa pesa unaweza tu kupelekwa kortini baada ya hatia ya kosa la awali. Sentensi za utapeli wa pesa pia ni chini ya makosa ya msingi. Mamlaka ya Kiukreni hivi karibuni yameanza kuchukua hatua ili kuchukua pesa fulani. Walakini, hatua hizi hazionekani kutumika mara kwa mara.
• Tangu 2014 Ukraine imejikita zaidi kwenye athari za ugaidi wa kimataifa. Hii ilikuwa kwa sababu ya tishio la Jimbo la Kiisilamu (IS). Uchunguzi wa kifedha unafanywa sambamba na uchunguzi wote unaohusiana na ugaidi. Ingawa vipengele vya mfumo mzuri vinaonyeshwa, mfumo wa kisheria bado haujafanani kabisa na viwango vya kimataifa.
• Benki ya Kitaifa ya Ukraine (NBU) ina uelewa mzuri wa hatari na inatumia mbinu ya kutosha ya msingi wa hatari kwa usimamizi wa benki. Juhudi kubwa zimefanywa ili kuhakikisha uwazi na katika kuwaondoa wahalifu kutoka kwa udhibiti wa benki. NBU imetumia vikwazo anuwai kwa mabenki. Hii ilisababisha utumiaji mzuri wa hatua za kuzuia. Walakini, mamlaka zingine zinahitaji uboreshaji mkubwa katika kutekeleza kazi zao na kutumia hatua za kuzuia.
• Idadi kubwa ya sekta binafsi nchini Ukraine hutegemea Jisajili la Jumuiya la Jumuiya ili kuhakikisha mmiliki mwenye faida ya mteja wao. Walakini, Msajili hakuhakikisha kuwa habari inayotolewa kwake na watu halali ni sahihi au ya sasa. Hii inachukuliwa kuwa suala la nyenzo.
• Ukraine imekuwa kwa bidii katika kutoa na kutafuta msaada wa kisheria wa pande zote. Walakini, maswala kama amana za pesa yana athari ya ufanisi wa usaidizi wa kisheria uliopeanwa. Uwezo wa Ukraine kutoa msaada pia umeathiriwa na uwazi mdogo wa watu halali.

Hitimisho la ripoti hiyo

Kulingana na ripoti hiyo, inaweza kuhitimishwa kuwa Ukraine inakabiliwa na hatari kubwa za utapeli wa pesa. Rushwa na shughuli haramu za kiuchumi ni vitisho vikuu vya utapeli wa pesa. Mzunguko wa pesa nchini Ukraine uko juu na huongeza uchumi wa kivuli huko Ukraine. Uchumi huu wa kivuli unaleta tishio kubwa kwa mfumo wa kifedha na usalama wa nchi. Kuhusu hatari ya kufadhili kwa kigaidi, Ukraine inatumiwa kama nchi ya kusafiria kwa wale wanaotaka kujiunga na wapiganaji wa IS nchini Syria. Sekta isiyo ya faida iko katika hatari ya kufadhili kigaidi. Sekta hii imekuwa ikitumiwa vibaya kuhamisha fedha kwa magaidi na mashirika ya kigaidi.

Walakini, Ukraine imechukua hatua ili kupambana na utaftaji fedha na ufadhili wa kigaidi. Sheria mpya ya uporaji pesa-ya kupambana na pesa / kupambana na ugaidi ilipitishwa mnamo 2014. Sheria hii inahitaji viongozi kufanya tathmini ya hatari ili kubaini hatari na hufafanua hatua za kuzuia au kupunguza hatari hizi. Marekebisho pia yalifanywa katika Msimbo wa Utaratibu wa Jinai na Msimbo wa Jinai. Kwa kuongezea, viongozi wa Kiukreni wana uelewa mkubwa wa hatari na ni sawa katika uratibu wa ndani ili kupambana na utaftaji fedha na ufadhili wa kigaidi.

Ukraine tayari imechukua hatua kubwa ili kukabiliana na utakatishaji fedha haramu na ufadhili wa kigaidi. Bado, kuna nafasi ya kuboresha. Baadhi ya dosari na kutokuwa na uhakika kunasalia katika mfumo wa kufuata kiufundi wa Ukraine. Mfumo huu pia unahitaji kuletwa kulingana na viwango vya kimataifa.

Zaidi ya hayo, utakatishaji fedha haramu unapaswa kutazamwa kama kosa tofauti, sio tu kama upanuzi wa shughuli za msingi za uhalifu. Hii itasababisha mashtaka na hatia zaidi. Uchunguzi wa kifedha unapaswa kuchukuliwa mara kwa mara na uchanganuzi na uwasilishaji wa maandishi wa hatari za utapeli wa pesa na ufadhili wa ugaidi unapaswa kuimarishwa. Vitendo hivi vinachukuliwa kuwa hatua za kipaumbele kwa Ukraine kuhusu utakatishaji fedha na ufadhili wa kigaidi.

Ripoti nzima inapatikana kupitia kiunga hiki.

Hitimisho

Utakatishaji fedha na ufadhili wa kigaidi ni hatari kubwa kwa jamii yetu. Kwa hiyo, mada hizi zinashughulikiwa duniani kote. Uholanzi tayari imetekeleza baadhi ya hatua ili kugundua na kupambana na utakatishaji fedha na ufadhili wa kigaidi. Hatua hizi sio tu za umuhimu kwa mashirika ya Uholanzi, lakini pia zinaweza kutumika kwa makampuni yenye shughuli za kuvuka mpaka. Wwft hutumika kunapokuwa na kiunga cha kwenda Uholanzi, kama inavyoonyeshwa kwenye hukumu iliyotajwa hapo juu.

Kwa taasisi ambazo ziko chini ya wigo wa Wwft, ni muhimu kujua wateja wao ni akina nani, ili kuzingatia sheria ya Uholanzi. Wajibu huu unaweza pia kutumika kwa vyombo vya Kiukreni. Hili linaweza kuwa gumu, kwani Ukrainia bado haijatekeleza hatua kubwa kama hizi za kupambana na utakatishaji fedha na ufadhili wa kukabiliana na ugaidi kama Uholanzi.

Hata hivyo, ripoti ya MONEYVAL inaonyesha kuwa Ukrainia inachukua hatua ili kukabiliana na utakatishaji fedha na ufadhili wa kigaidi. Ukraine ina uelewa mpana wa hatari za utakatishaji fedha na ufadhili wa kigaidi, ambayo ni hatua muhimu ya kwanza. Walakini, mfumo wa kisheria bado una dosari na kutokuwa na uhakika ambao unahitaji kushughulikiwa. Kuenea kwa matumizi ya fedha nchini Ukraine na uchumi mkubwa unaoambatana na kivuli unaleta tishio kubwa kwa jamii ya Kiukreni.  

Kwa hakika Ukraine imeweka miadi ya maendeleo katika sera yake ya kupambana na utakatishaji fedha na ufadhili wa kukabiliana na ugaidi, lakini bado kuna nafasi ya kuboreshwa. Mifumo ya kisheria ya Uholanzi na Ukraine polepole inakua karibu na kila mmoja, ambayo hatimaye itafanya iwe rahisi kwa vyama vya Uholanzi na Kiukreni kushirikiana. Hadi wakati huo, ni muhimu kwa vyama hivyo kuwa na ufahamu wa mifumo ya kisheria ya Uholanzi na Kiukreni na hali halisi, ili kuzingatia hatua za kupambana na fedha haramu na ufadhili wa kukabiliana na ugaidi.