Utaftaji wa pesa dhidi ya pesa na hatua za ugaidi dhidi ya ugaidi ...

Utaftaji wa pesa-dhidi ya ulaghai na ugaidi dhidi ya ugaidi huko Uholanzi na Ukraine

kuanzishwa

Katika jamii yetu ya dijiti inayokuja kwa kasi, hatari zinazohusu utaftaji fedha na ufadhili wa kigaidi zinakua kubwa zaidi. Kwa mashirika ni muhimu kufahamu hatari hizi. Mashirika yanapaswa kuwa sahihi sana kwa kufuata. Huko Uholanzi, hii inatumika kwa taasisi ambazo zinakabiliwa na majukumu ambayo hupatikana kutoka kwa Sheria ya Uholanzi juu ya kuzuia utapeli wa pesa na ufadhili wa kigaidi (Wwft). Majukumu haya yamewekwa ili kugundua na kupambana na utapeli wa pesa na ufadhili wa kigaidi. Kwa habari zaidi juu ya majukumu yanayopatikana kutoka kwa sheria hii, tunarejelea nakala yetu ya awali 'Ushirikiano katika sekta ya sheria ya Uholanzi'. Wakati taasisi za kifedha hazizingatii majukumu haya, hii inaweza kuwa na athari mbaya. Uthibitisho wa hii umeonyeshwa katika uamuzi wa hivi karibuni wa Tume ya Uholanzi ya Rufaa kwa biashara na tasnia (17 Januari 2018, ECLI: NL: CBB: 2018: 6).

Hukumu ya Tume ya Uholanzi kwa Rufaa kwa biashara na tasnia

Kesi hii ni kuhusu kampuni ya uaminifu ambayo hutoa huduma za uaminifu kwa watu wa kawaida na vyombo vya kisheria. Kampuni ya uaminifu ilitoa huduma zake kwa mtu wa asili ambaye anamiliki mali isiyohamishika nchini Ukraine (mtu A). Mali isiyohamishika yalikuwa na thamani ya dola 10,000,000. Mtu A cheti kilichotolewa cha jalada la mali isiyohamishika kwa chombo cha kisheria (chombo B). Hisa za chombo B zilishikiliwa na mbia aliyeteuliwa wa utaifa wa Kiukreni (mtu C). Kwa hivyo, mtu C alikuwa ndiye mmiliki wa mfadhili wa mwisho wa mali isiyohamishika. Kwa wakati fulani, mtu C alihamisha hisa zake kwa mtu mwingine (mtu D). Mtu C hakupokea chochote kama malipo kwa hisa hizi, zilihamishiwa kwa mtu D bila malipo. Mtu A alifahamisha kampuni ya uaminifu juu ya uhamishaji wa hisa na kampuni ya uaminifu iliyoteuliwa D kama mmiliki mpya wa mfadhili wa mali isiyohamishika. Miezi michache baadaye, kampuni ya uaminifu ilifahamisha Kitengo cha Upelelezi wa Fedha cha Uholanzi kuhusu shughuli kadhaa, pamoja na uhamishaji wa hisa zilizotajwa hapo awali. Hii ndio wakati shida ziliibuka. Baada ya kupewa habari ya kuhamisha hisa kutoka kwa mtu C kwenda kwa mtu D, Benki ya Kitaifa ya Uholanzi ilitoza faini ya EUR 40,000 kwa kampuni ya uaminifu. Sababu ya hii ilikuwa kushindwa kufuata Wwft. Kulingana na Benki ya Kitaifa ya Uholanzi, kampuni ya uaminifu inapaswa kuwa na tuhuma kwamba uhamishaji wa hisa unaweza kuhusishwa na utapeli wa pesa au ufadhili wa kigaidi, kwani hisa hizo zilihamishwa bila malipo wakati kwingineko ya mali isiyohamishika ilikuwa na pesa nyingi. Kwa hivyo, kampuni ya uaminifu inapaswa kuwa imeripoti shughuli hii kati ya siku kumi na nne, ambayo inatokana na Wwft. Kosa hili kawaida huadhibiwa faini ya EUR 500,000. Walakini, Benki ya Kitaifa ya Uholanzi imesimamia faini hiyo hadi kiasi cha EUR 40,000 kwa sababu ya kosa na rekodi ya kampuni ya uaminifu.

Kampuni ya uaminifu ilipeleka kesi hiyo mahakamani kwa sababu inaamini kwamba faini hiyo imewekwa kwa njia isiyo halali. Kampuni ya uaminifu ilisema kwamba shughuli hiyo haikuwa shughuli kama ilivyoelezewa kwenye Wwft, kwani shughuli hiyo ilidhaniwa haikuwa shughuli kwa niaba ya mtu A. Walakini, Tume inafikiria vinginevyo. Maunda kati ya mtu A, chombo B na mtu C ilijengwa ili kuzuia ukusanyaji wa ushuru unaowezekana kutoka kwa serikali ya Kiukreni. Mtu A alichukua jukumu muhimu katika ujenzi huu. Kwa kuongezea, mmiliki wa faida ya mwisho wa mali isiyohamishika alibadilika kwa kuhamisha hisa kutoka kwa mtu C kwenda kwa mtu D. Hii pia ilihusisha mabadiliko katika nafasi ya mtu A, kwa kuwa mtu A hakuwa na tena mali isiyohamishika kwa mtu C lakini kwa mtu D Mtu A alihusika sana na shughuli hiyo na kwa hivyo shughuli hiyo ilikuwa kwa niaba ya mtu A. Kwa kuwa mtu A ni mteja wa kampuni ya uaminifu, kampuni ya uaminifu inapaswa kuwa imeripoti shughuli hiyo. Kwa kuongezea, Tume ilisema kwamba uhamishaji wa hisa ni shughuli isiyo ya kawaida. Hii iko katika ukweli kwamba hisa hizo zilihamishwa bila malipo, wakati thamani ya mali isiyohamishika iliwakilisha dola 10,000,000. Pia, dhamana ya mali isiyohamishika ilikuwa ya kushangaza pamoja na mali zingine za mtu Mwishowe, mmoja wa wakurugenzi wa ofisi ya uaminifu alisema kwamba shughuli hiyo ilikuwa 'isiyo ya kawaida sana', ambayo inakubali kushangaza kwa shughuli hiyo. Biashara hiyo inasababisha tuhuma za utapeli wa pesa au ufadhili wa kigaidi na zinapaswa kuripotiwa bila kuchelewa. Ada hiyo iliwekwa kwa njia halali.

Hukumu nzima inapatikana kupitia kiunga hiki.

Utapeli wa pesa-dhidi ya hatua za kifedha za kupambana na ugaidi nchini Ukraine

Kesi iliyotajwa hapo juu inaonyesha kuwa kampuni ya uaminifu ya Uholanzi inaweza kutozwa faini kwa shughuli ambazo zilifanyika nchini Ukraine. Sheria ya Uholanzi inaweza pia kutumika kwa mashirika ambayo hufanya kazi katika nchi zingine, mradi tu kuna uhusiano na Uholanzi. Uholanzi imetekeleza hatua kadhaa ili kugundua na kupambana na utapeli wa pesa na ufadhili wa kigaidi. Kwa mashirika ya Kiukreni ambayo wanataka kufanya kazi ndani ya Uholanzi au kwa wajasiriamali wa Kiukreni ambao wanataka kuanzisha biashara nchini Uholanzi, kufuata sheria ya Uholanzi kunaweza kuwa ngumu. Hii ni kwa sababu ya ukweli kwamba Ukraine ina njia tofauti za kukabiliana na utapeli wa pesa na ufadhili wa kigaidi na bado haijatekeleza hatua kubwa kama Uholanzi. Walakini, kupambana na utaftaji wa fedha na pesa za kigaidi imekuwa mada muhimu katika Ukraine. Imekuwa hata mada halisi, kwamba Baraza la Ulaya liliamua kuanza uchunguzi juu ya utapeli wa pesa na ufadhili wa kigaidi nchini Ukraine.

Mnamo mwaka wa 2017, Baraza la Ulaya limefanya uchunguzi juu ya utaftaji wa pesa-dhidi ya ugaidi dhidi ya ugaidi nchini Ukraine. Uchunguzi huu umefanywa na kamati maalum iliyoteuliwa, ambayo ni Kamati ya Wataalam juu ya Tathmini ya Vipimo vya Utunzaji wa Pesa na Ufadhili wa Ugaidi (PWANI). Kamati hiyo imewasilisha ripoti ya matokeo ya utafiti wake mnamo Desemba 2017. Ripoti hii inatoa muhtasari wa hatua za uporaji fedha za kupambana na ugaidi zinazofanyika nchini Ukraine. Inachambua kiwango cha kufuata Mapendekezo ya Kikemikali cha Matendo ya Fedha 40 na kiwango cha ufanisi wa chafu ya Ukraine ya kukinga pesa na mfumo wa fedha wa kukabiliana na ugaidi. Ripoti hiyo pia inatoa maoni juu ya jinsi mfumo unaweza kuimarishwa.

Matokeo muhimu ya uchunguzi

Kamati imeelezea matokeo kadhaa muhimu ambayo yalitangulia katika uchunguzi, ambayo yamefupishwa hapa chini:

Rushwa inaleta hatari kuu kuhusu utapeli wa pesa huko Ukraine. Rushwa inazalisha idadi kubwa ya shughuli za uhalifu na inadhoofisha utendaji wa taasisi za serikali na mfumo wa haki za uhalifu. Mamlaka yanajua hatari inayotokana na rushwa na wanachukua hatua za kupunguza hatari hizi. Walakini, utekelezaji wa sheria kulenga ufisadi wa pesa zinazohusiana na rushwa umeanza tu.
Ukraine ina ufahamu mzuri wa sababu ya utapeli wa pesa na hatari za kufadhili kwa ugaidi. Walakini, kuelewa hatari hizi kunaweza kuboreshwa katika maeneo fulani, kama hatari za kuvuka mipaka, sekta isiyo ya faida na watu wa kisheria. Ukraine ina kuenea kwa uratibu wa kitaifa na mifumo ya kutengeneza sera kushughulikia hatari hizi, ambazo zina athari nzuri. Ujasiriamali wa uwongo, uchumi wa kivuli na utumiaji wa pesa bado unahitaji kushughulikiwa, kwani wanaweka hatari kubwa ya utapeli wa pesa.
Kitengo cha Ushauri wa Fedha wa Kiukreni (UFIU) hutoa akili ya kifedha ya amri ya juu. Hii husababisha uchunguzi mara kwa mara. Mawakala wa utekelezaji wa sheria pia wanatafuta akili kutoka kwa UFIU ili kuunga mkono juhudi zao za uchunguzi. Walakini, mfumo wa IT wa UFIU unazidi kuwa wa zamani na viwango vya wafanyikazi havina uwezo wa kukabiliana na mzigo mkubwa. Walakini, Ukraine imechukua hatua za kuboresha zaidi ubora wa ripoti hiyo.
Ufujaji wa pesa nchini Ukraine bado kimsingi unaonekana kama ugani wa shughuli zingine za jinai. Ilifikiriwa kuwa utapeli wa pesa unaweza tu kupelekwa kortini baada ya hatia ya kosa la awali. Sentensi za utapeli wa pesa pia ni chini ya makosa ya msingi. Mamlaka ya Kiukreni hivi karibuni yameanza kuchukua hatua ili kuchukua pesa fulani. Walakini, hatua hizi hazionekani kutumika mara kwa mara.
Tangu 2014 Ukraine imejikita zaidi kwenye athari za ugaidi wa kimataifa. Hii ilikuwa kwa sababu ya tishio la Jimbo la Kiisilamu (IS). Uchunguzi wa kifedha unafanywa sambamba na uchunguzi wote unaohusiana na ugaidi. Ingawa vipengele vya mfumo mzuri vinaonyeshwa, mfumo wa kisheria bado haujafanani kabisa na viwango vya kimataifa.
Benki ya Kitaifa ya Ukraine (NBU) ina uelewa mzuri wa hatari na inatumia mbinu ya kutosha ya msingi wa hatari kwa usimamizi wa benki. Juhudi kubwa zimefanywa ili kuhakikisha uwazi na katika kuwaondoa wahalifu kutoka kwa udhibiti wa benki. NBU imetumia vikwazo anuwai kwa mabenki. Hii ilisababisha utumiaji mzuri wa hatua za kuzuia. Walakini, mamlaka zingine zinahitaji uboreshaji mkubwa katika kutekeleza kazi zao na kutumia hatua za kuzuia.
Idadi kubwa ya sekta binafsi nchini Ukraine hutegemea Jisajili la Jumuiya la Jumuiya ili kuhakikisha mmiliki mwenye faida ya mteja wao. Walakini, Msajili hakuhakikisha kuwa habari inayotolewa kwake na watu halali ni sahihi au ya sasa. Hii inachukuliwa kuwa suala la nyenzo.
Ukraine imekuwa kwa bidii katika kutoa na kutafuta msaada wa kisheria wa pande zote. Walakini, maswala kama amana za pesa yana athari ya ufanisi wa usaidizi wa kisheria uliopeanwa. Uwezo wa Ukraine kutoa msaada pia umeathiriwa na uwazi mdogo wa watu halali.

Hitimisho la ripoti hiyo

Kulingana na ripoti hiyo, inaweza kuhitimishwa kuwa Ukraine inakabiliwa na hatari kubwa za utapeli wa pesa. Rushwa na shughuli haramu za kiuchumi ni vitisho vikuu vya utapeli wa pesa. Mzunguko wa pesa nchini Ukraine uko juu na huongeza uchumi wa kivuli huko Ukraine. Uchumi huu wa kivuli unaleta tishio kubwa kwa mfumo wa kifedha na usalama wa nchi. Kuhusu hatari ya kufadhili kwa kigaidi, Ukraine inatumiwa kama nchi ya kusafiria kwa wale wanaotaka kujiunga na wapiganaji wa IS nchini Syria. Sekta isiyo ya faida iko katika hatari ya kufadhili kigaidi. Sekta hii imekuwa ikitumiwa vibaya kuhamisha fedha kwa magaidi na mashirika ya kigaidi.

Walakini, Ukraine imechukua hatua ili kupambana na utaftaji fedha na ufadhili wa kigaidi. Sheria mpya ya uporaji pesa-ya kupambana na pesa / kupambana na ugaidi ilipitishwa mnamo 2014. Sheria hii inahitaji viongozi kufanya tathmini ya hatari ili kubaini hatari na hufafanua hatua za kuzuia au kupunguza hatari hizi. Marekebisho pia yalifanywa katika Msimbo wa Utaratibu wa Jinai na Msimbo wa Jinai. Kwa kuongezea, viongozi wa Kiukreni wana uelewa mkubwa wa hatari na ni sawa katika uratibu wa ndani ili kupambana na utaftaji fedha na ufadhili wa kigaidi.

Ukraine tayari imechukua hatua kubwa ili kupambana na utaftaji fedha na ufadhili wa kigaidi. Bado, kuna nafasi ya kuboresha. Makosa mengine na kutokuwa na uhakika kubaki katika mfumo wa kufuata kiufundi wa Ukraine. Mfumo huu pia unahitaji kuletwa sanjari na viwango vya kimataifa. Kwa kuongezea, utapeli wa pesa lazima uonekane kama kosa tofauti, sio tu kama wigo wa shughuli za uhalifu. Hii itasababisha mashtaka zaidi na hatia. Uchunguzi wa kifedha unapaswa kuchukuliwa mara kwa mara na uchambuzi na ufafanuzi ulioandikwa wa utapeli wa pesa na hatari za ufadhili wa kigaidi unapaswa kuimarishwa. Vitendo hivi vinazingatiwa kuwa hatua za kipaumbele kwa Ukraine kuhusu utaftaji fedha na ufadhili wa kigaidi.

Ripoti nzima inapatikana kupitia kiunga hiki.

Hitimisho

Ufinyu wa pesa na ufadhili wa kigaidi ni hatari kubwa kwa jamii yetu. Kwa hivyo, mada hizi zinashughulikiwa ulimwenguni. Uholanzi tayari imetekelea hatua kadhaa ili kugundua na kupambana na utaftaji fedha na ufadhili wa kigaidi. Hatua hizi sio tu za umuhimu kwa mashirika ya Uholanzi, lakini pia zinaweza kutumika kwa kampuni zilizo na shughuli za kuvuka mpaka. Wwft inatumika wakati kuna kiunga kwa Uholanzi, kama inavyoonyeshwa katika uamuzi uliotajwa hapo juu. Kwa taasisi ambazo zinaanguka chini ya wwft, ni muhimu kujua wateja wao ni akina nani, ili kufuata sheria ya Uholanzi. Jukumu hili linaweza pia kutumika kwa vyombo vya Kiukreni. Hii inaweza kuwa ngumu, kwa kuwa Ukraine bado haijatekelezea uporaji wa pesa unaofanana wa kupambana na pesa na hatua za kifedha za ugaidi kama vile Uholanzi zinavyo.

Walakini, ripoti ya PESA inaonyesha kuwa Ukraine inachukua hatua ili kupambana na utapeli wa pesa na ufadhili wa kigaidi. Ukraine ina uelewa mpana wa utapeli wa pesa na hatari za ufadhili wa kigaidi, ambayo ni hatua muhimu ya kwanza. Walakini, mfumo wa sheria bado una kasoro na kutokuwa na uhakika ambao unahitaji kushughulikiwa. Matumizi makubwa ya pesa huko Ukraine na uchumi mkubwa wa kivuli unaongoza tishio kubwa kwa jamii ya Kiukreni. Ukraine hakika imepanga maendeleo katika sera yake ya kupambana na fedha chafu na sera ya ufadhili wa kigaidi, lakini bado kuna nafasi ya kuboreshwa. Mfumo wa kisheria wa Uholanzi na Ukraine polepole hukua karibu na kila mmoja, ambayo mwishowe itafanya iwe rahisi kwa vyama vya Uholanzi na Kiukreni kushirikiana. Hadi wakati huo, ni muhimu kwa vyama vile kufahamu mifumo na hali halisi za kisheria za Uholanzi na Kiukreni, ili kufuata hatua za kupambana na utakatishaji wa fedha na hatua za ufadhili wa kigaidi.