Marekebisho mapya ya Sheria ya Usimamizi wa Ofisi za Uholanzi na utoaji wa huduma za pamoja

Kwa miaka iliyopita sekta ya uaminifu ya Uholanzi imekuwa sekta iliyodhibitiwa sana. Ofisi za imani nchini Uholanzi ziko chini ya usimamizi mkali. Sababu ya hii ni kwamba hatimaye mdhibiti ameelewa na kugundua kuwa ofisi za uaminifu ziko kwenye hatari kubwa ya kuhusika katika utapeli wa pesa au kufanya biashara na vyama vya ulaghai. Ili kuweza kusimamia ofisi za uaminifu na kudhibiti sekta hiyo, kitengo cha usimamizi wa ofisi ya Uholanzi (WT) kilianza kutumika mnamo 2004. Kwa msingi wa sheria hii, ofisi za uaminifu zinapaswa kutimiza mahitaji kadhaa ili kuweza kufanya shughuli zao. Hivi majuzi marekebisho mengine ya Wtt yalipitishwa, ambayo yakaanza kutumika mnamo Januari 1, 2019. Marekebisho haya ya kisheria yanahusu, pamoja na mambo mengine, kwamba ufafanuzi wa mtoaji wa huduma ya kutawala kwa mujibu wa Wtt imekuwa mpana zaidi. Kama matokeo ya marekebisho haya, taasisi zaidi zinaanguka katika wigo wa Wtt, ambayo inaweza kuwa na athari kubwa kwa taasisi hizi. Katika makala haya yatafafanuliwa marekebisho ya Wtt yanahusu nini juu ya utoaji wa kikoa na nini matokeo ya vitendo ya marekebisho yaliyo ndani ya eneo hili.

Marekebisho mapya ya Sheria ya Usimamizi wa Ofisi ya Uholanzi na utoaji wa huduma za pamoja

1. Asili ya kitendo cha usimamizi wa ofisi ya Uholanzi

Ofisi ya uaminifu ni chombo cha kisheria, kampuni au mtu wa kawaida ambaye, kitaaluma au kibiashara, hutoa huduma moja au zaidi ya uaminifu, ikiwa na au bila vyombo vingine vya kisheria au kampuni. Kama jina la Wtt linavyoonyesha tayari, ofisi za uaminifu zin ​​chini ya usimamizi. Mamlaka ya kusimamia ni Benki kuu ya Uholanzi. Bila idhini kutoka Benki Kuu ya Uholanzi, ofisi za uaminifu haziruhusiwi kufanya kazi kutoka ofisi katika Uholanzi. WT ni pamoja na, miongoni mwa masomo mengine, ufafanuzi wa ofisi ya uaminifu na mahitaji ambayo ofisi za uaminifu katika Uholanzi lazima zikutane ili kupata idhini. Wtt huainisha aina tano za huduma za uaminifu. Mashirika ambayo hutoa huduma hizi hufafanuliwa kama ofisi ya uaminifu na yanahitaji idhini kulingana na Wtt. Hii inahusu huduma zifuatazo:

  • kuwa mkurugenzi au mshirika wa mtu wa kisheria au kampuni;
  • kutoa anwani au anwani ya posta, pamoja na kutoa huduma za ziada (utoaji wa domicile pamoja);
  • kutumia kampuni ya mfereji kwa faida ya mteja;
  • kuuza au upatanishi katika uuzaji wa vyombo vya kisheria;
  • kaimu kama mdhamini.

Mamlaka ya Uholanzi yamekuwa na sababu tofauti za kuanzisha Wtt. Kabla ya kuanzishwa kwa Wtt, sekta ya uaminifu haikuwa imebadilishwa, au wazi, kwa kuzingatia kundi kubwa la ofisi ndogo za uaminifu. Kwa kuanzisha usimamizi, mtazamo bora wa sekta ya uaminifu unaweza kutekelezwa. Sababu ya pili ya kuanzisha WT ni kwamba mashirika ya kimataifa, kama Kikosi cha Tendaji la Fedha, yalionyesha hatari kubwa kwa ofisi za uaminifu kujihusisha, miongoni mwa mambo mengine, utapeli wa pesa na ukwepaji wa fedha. Kulingana na mashirika haya, kulikuwa na hatari ya uaminifu katika sekta ya uaminifu ambayo ilibidi iweze kudhibitiwa kwa njia ya kanuni na usimamizi. Taasisi hizi za kimataifa pia zimependekeza hatua, pamoja na kanuni ya mteja wako anayejua, ambayo inazingatia shughuli za biashara zisizoharibika na ambapo ofisi za uaminifu zinahitaji kujua nani anafanya biashara. Iliyokusudiwa ni kuzuia biashara hiyo kuendeshwa na vyama vya ulaghai au vya uhalifu. Sababu ya mwisho ya kuanzisha WT ni kwamba kanuni ya kujitawala kuhusu ofisi za Uholanzi haikuzingatiwa kuwa ya kutosha. Sio ofisi zote za uaminifu ambazo zilikuwa chini ya sheria sawa, kwani sio ofisi zote zilizojumuishwa katika tawi au shirika la wataalamu. Kwa kuongezea, mamlaka ya usimamizi ambayo inaweza kuhakikisha utekelezaji wa sheria haikuwepo.[1] WT basi ilihakikisha kwamba kanuni wazi juu ya ofisi za uaminifu zilianzishwa na kwamba shida zilizotajwa hapo awali zilishughulikiwa.

Tafsiri ya kutoa huduma ya pamoja ya huduma

Tangu kuanzishwa kwa Wtt mnamo 2004, kumekuwa na marekebisho ya mara kwa mara ya sheria hii. Mnamo Novemba 6, 2018, Seneti ya Uholanzi ilipitisha marekebisho mapya kwa Wtt. Na hatua mpya ya usimamizi wa ofisi ya Uhamasishaji ya Uholanzi 2018 (Wtt 2018), ambayo ilianza kutumika Januari 1, 2019, mahitaji ambayo ofisi za uaminifu zinapaswa kukutana zimekuwa ngumu na mamlaka ya usimamizi ina njia zaidi za utekelezaji zinapatikana. Mabadiliko haya, kati ya mengine, yamepanua wazo la 'utoaji wa domicile pamoja'. Chini ya huduma ya zamani ya Wtt huduma ifuatayo ilizingatiwa kuwa huduma ya uaminifu: utoaji wa anuani ya chombo cha kisheria pamoja na kufanya huduma za ziada. Hii pia huitwa utoaji wa domicile pamoja.

Kwanza kabisa, ni muhimu kuelewa ni nini hasa utoaji wa domicile unajumuisha. Kulingana na Wtt, utoaji wa domicile ni utoaji wa anwani ya posta au anwani ya kutembelea, kwa agizo au chombo cha kisheria, kampuni au mtu wa asili ambaye sio wa kikundi sawa na mtoaji wa anwani.. Ikiwa chombo ambacho hutoa anwani hufanya huduma za ziada kwa kuongezea kifungu hiki, tunazungumza juu ya upeanaji wa faili zilizowekwa. Kwa pamoja, shughuli hizi hufikiriwa kuwa huduma ya uaminifu kulingana na Wtt. Huduma zifuatazo za kuhusika zilihusika chini ya Wtt ya zamani:

  • kutoa ushauri au kutoa msaada katika sheria za kibinafsi, isipokuwa kufanya shughuli za mapokezi;
  • kutoa ushauri wa ushuru au utunzaji wa mapato ya ushuru na huduma zinazohusiana;
  • kufanya shughuli zinazohusiana na utayarishaji, tathmini au ukaguzi wa akaunti ya mwaka au mwenendo wa usimamizi;
  • kuajiri mkurugenzi wa chombo cha kisheria au kampuni;
  • shughuli zingine za ziada ambazo zimeteuliwa na agizo kuu la utawala.

Utoaji wa utaftaji pamoja na utekelezwaji wa huduma zingine zilizotajwa hapo juu huzingatiwa kuwa huduma ya uaminifu chini ya Wtt ya zamani. Mashirika ambayo hutoa huduma hii mchanganyiko lazima iwe na kibali kulingana na Wtt.

Chini ya Wtt 2018, huduma za ziada zimerekebishwa kidogo. Sasa inahusu shughuli zifuatazo:

  • kutoa ushauri wa kisheria au kutoa msaada, isipokuwa kufanya shughuli za mapokezi;
  • utunzaji wa tamko la ushuru na huduma zinazohusiana;
  • kufanya shughuli zinazohusiana na utayarishaji, tathmini au ukaguzi wa akaunti ya mwaka au mwenendo wa usimamizi;
  • kuajiri mkurugenzi wa chombo cha kisheria au kampuni;
  • shughuli zingine za ziada ambazo zimeteuliwa na agizo kuu la utawala.

Ni wazi kwamba huduma za ziada chini ya Wtt 2018 haziingii mbali na huduma za ziada chini ya Wtt ya zamani. Ufafanuzi wa kutoa ushauri chini ya hatua ya kwanza umepanuliwa kidogo na utoaji wa ushauri wa kodi hutolewa nje ya ufafanuzi, lakini sivyo inahusu karibu huduma kama hiyo nyingine.

Walakini, wakati Wtt 2018 ikilinganishwa na Wtt ya zamani, mabadiliko makubwa kuhusu utoaji wa huduma za ndani yanaweza kuonekana. Kwa kuzingatia kifungu cha 3, aya ya 4, sub b Wtt 2018, ni marufuku kutekeleza shughuli bila kibali kwa msingi wa sheria hii, ambayo inakusudia utoaji wa anwani ya posta au anwani ya kutembelea kama ilivyoelekezwa katika sehemu hiyo. b ya ufafanuzi wa huduma za uaminifu, na wakati wa kutekeleza huduma za ziada kama ilivyoelekezwa katika sehemu hiyo, kwa faida ya mtu mmoja na yule wa asili, chombo cha kisheria au kampuni.[2]

Katazo hili liliibuka kwa sababu utoaji wa huduma za ndani na utumiaji wa huduma za ziada mara nyingi kutengwa katika mazoezi, ambayo inamaanisha kuwa huduma hizi hazijafanywa na chama kimoja. Badala yake, chama kimoja kwa mfano hufanya huduma za ziada na kisha kumleta mteja katika mawasiliano na chama kingine ambacho hutoa domicile. Kwa kuwa utekelezwaji wa huduma za ziada na utoaji wa huduma za uwanja haujafanywa na chama kimoja, kwa kanuni hatusemi huduma ya uaminifu kulingana na Wtt wa zamani. Kwa kutenganisha huduma hizi, hakuna kibali chochote kinachohitajika kulingana na WT ya zamani na jukumu la kupata idhini hii linaepukwa. Ili kuzuia utenganisho huu wa huduma za uaminifu katika siku zijazo, makatazo yamejumuishwa katika kifungu cha 3, aya 4, sub b Wtt 2018.

3. Matokeo ya vitendo ya marufuku ya kutenganisha huduma za uaminifu

Kulingana na Wtt wa zamani, shughuli za watoa huduma zinazotenganisha utoaji wa huduma za ndani na utekelezwaji wa shughuli za ziada, na kuwa na huduma hizi zinazofanywa na vyama tofauti, haingii kwa ufafanuzi wa huduma ya uaminifu. Walakini, kwa marufuku kutoka kwa kifungu cha 3, aya ya 4, sub b Wtt 2018, pia ni marufuku kwa vyama ambavyo vinatenganisha huduma za uaminifu kufanya shughuli hizo bila kibali. Hii inajumuisha kwamba vyama ambavyo vinatamani kuendelea kufanya shughuli zao kwa njia hii, zinahitaji idhini na kwa hivyo pia zinaanguka chini ya usimamizi wa Benki ya Kitaifa ya Uholanzi.

Katazo hilo linahusu watoa huduma wanatoa huduma ya uaminifu kulingana na Wtt 2018 wakati wanafanya shughuli ambazo zinalenga utoaji wa huduma za kikoa na wakati wa kutekeleza huduma zaidi. Mtoaji wa huduma haruhusiwi kufanya huduma za ziada na baadaye kumleta mteja wake katika kuwasiliana na chama kingine ambacho hutoa domicile, bila kuwa na kibali kulingana na Wtt. Kwa kuongeza, mtoaji wa huduma ni hairuhusiwi kufanya kama mpatanishi kwa kumshirikisha mteja na vyama mbali mbali ambavyo vinaweza kutoa huduma za ndani na kufanya huduma za ziada, bila idhini.[3] Hii ni hata kesi wakati mpatanishi huyu hajitoi domicile yenyewe, au hufanya huduma za ziada.

4. Kurejelea wateja kwa watoa huduma maalum ya domicile

Kwa mazoezi, mara nyingi kuna vyama ambavyo hufanya huduma za ziada na baadaye kumelekeza mteja kwa mtoaji maalum wa domicile. Kwa malipo ya rufaa hii, mtoaji wa kikoa mara nyingi hulipa tume kwa chama ambacho kilielekeza mteja. Walakini, kwa mujibu wa Wtt 2018, hairuhusiwi tena kwamba watoa huduma wanashirikiana na kutenganisha huduma zao kwa makusudi ili kuepusha Wtt. Wakati shirika hufanya huduma za ziada kwa wateja, hairuhusiwi kuwaelekeza wateja hawa kwa watoa huduma maalum wa domicile. Hii inamaanisha kuwa kuna ushirikiano kati ya vyama ambavyo vinalenga kukwepa Wtt. Kwa kuongezea, wakati tume imepokelewa kwa rufaa, ni dhahiri kwamba kuna ushirikiano kati ya pande ambazo huduma za uaminifu zinatenganishwa.

Nakala inayofaa kutoka kwa Wtt inazungumza juu ya shughuli za kufanya inayolenga zote mbili zinatoa anwani ya posta au anwani ya kutembelea na katika kufanya huduma zaidi. Makumbusho ya marekebisho inahusu kumleta mteja katika mawasiliano na vyama tofauti.[4] Wtt 2018 ni sheria mpya, kwa hivyo kwa sasa hakuna uamuzi wowote wa mahakama kuhusu sheria hii. Kwa kuongezea, fasihi husika inajadili tu mabadiliko ambayo sheria hii inahusisha. Hii inamaanisha kwamba, kwa sasa, bado haijawa wazi ni jinsi gani sheria itafanya kazi kwa vitendo. Kama matokeo, hatujui kwa wakati huu ni hatua gani zinaingia kabisa ndani ya ufafanuzi wa 'lengo la' na 'kuleta mawasiliano na'. Kwa hivyo haiwezekani kusema ni hatua gani zinaanguka hasa chini ya marufuku ya kifungu cha 3, aya ya 4, sub b Wtt 2018. Walakini, ni hakika kwamba hii ni kiwango cha kuteleza. Urejelezaji wa watoa huduma maalum wa domicile na kupokea kwa tume kwa marejeleo haya huzingatiwa kama kuleta wateja katika mawasiliano na mtoaji wa domicile. Kupendekeza kwa watoa huduma maalum ya utaftaji ambao mtu ana uzoefu mzuri kunaleta hatari, ingawa kwa kanuni ya mteja kwa kanuni hajarejelewa moja kwa moja kwa mtoaji wa domicile. Walakini, katika kesi hii mtoaji maalum wa domicile ambayo mteja anaweza kuwasiliana nayo ametajwa. Kuna nafasi nzuri kwamba hii itaonekana kama "kuleta mteja katika mawasiliano" na mtoaji wa domicile. Baada ya yote, katika kesi hii mteja sio lazima afanye bidii mwenyewe kupata mtoaji wa domicile. Bado ni swali ikiwa tunazungumza juu ya 'kumshirikisha mteja' wakati mteja anatajwa kwenye ukurasa wa utaftaji wa Google uliojazwa. Hii ni kwa sababu kwa kufanya hivyo, hakuna mtoaji fulani wa uwanja aliyependekezwa, lakini taasisi hiyo hutoa majina ya watoa huduma ya milki kwa mteja. Ili kufafanua ni hatua gani zinaanguka kabisa katika wigo wa kukataliwa, utoaji wa kisheria utalazimika kuendelezwa zaidi katika sheria ya kesi.

5. Hitimisho

Ni wazi kwamba Wtt 2018 inaweza kuwa na athari kubwa kwa vyama vinavyofanya huduma za ziada na wakati huo huo kurejelea wateja wao kwa chama kingine ambacho kinaweza kutoa domicile. Chini ya Wtt ya zamani, taasisi hizi hazikuanguka ndani ya wikip na kwa hivyo hakuhitaji idhini kulingana na Wtt. Walakini, kwa kuwa Wtt 2018 imeanza kutumika, kuna marufuku kwa kinachojulikana kama kutenganisha huduma za uaminifu. Kuanzia sasa, taasisi ambazo hufanya shughuli ambazo zinalenga utoaji wa huduma na utumiaji wa huduma zaidi, zinaanguka katika wigo wa Wtt na zinahitaji kupata idhini kulingana na sheria hii. Kwa mazoezi, kuna mashirika mengi ambayo hufanya huduma za ziada na kisha huelekeza wateja wao kwa mtoaji wa domicile. Kwa kila mteja anarejelea, wanapokea tume kutoka kwa mtoaji wa domicile. Walakini, tangu Wtt 2018 ianze kutumika, hairuhusiwi tena kwa watoa huduma kushirikiana na kutenganisha huduma hizo kwa makusudi ili kuepusha Wtt. Mashirika ambayo hufanya kazi kwa msingi huu, kwa hivyo inapaswa kuchukua hatua kali kuangalia shughuli zao. Asasi hizi zina chaguzi mbili: zinarekebisha shughuli zao, au zinaanguka katika wigo wa Wtt na kwa hivyo zinahitaji idhini na zinasimamiwa na Benki Kuu ya Uholanzi.

mawasiliano

Ikiwa una maswali au maoni baada ya kusoma nakala hii, tafadhali jisikie huru kuwasiliana na mr. Maxim Hodak, wakili wa Law & More via maxim.hodak@lawandmore.nl, or mr. Tom Meevis, lawyer at Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl, or call +31 (0)40-3690680.

[1] K. Frielink, Toezicht Trustkantoren huko Nederland, Deventer: Wolters Kluwer Nederland 2004.

[2] Kamerstukken II 2017/18, 34 910, 7 (Nota van Wijziging).

[3] Kamerstukken II 2017/18, 34 910, 7 (Nota van Wijziging).

[4] Kamerstukken II 2017/18, 34 910, 7 (Nota van Wijziging).

Kushiriki