Usajili wa UBO: hofu ya kila UBO?

1. Utangulizi

Mnamo Mei 20, 2015 Bunge la Ulaya lilipitisha Maelekezo ya Nne ya Kupinga Utakatishaji Pesa. Kwa msingi wa Maagizo haya, kila nchi mwanachama inalazimika kuanzisha rejista ya UBO. UBO zote za kampuni zinapaswa kujumuishwa kwenye rejista. Kwa vile UBO itastahiki kila mtu wa asili ambaye anashikilia moja kwa moja au kwa njia isiyo ya moja kwa moja zaidi ya 25% ya maslahi (ya hisa) ya kampuni, si kuwa kampuni iliyoorodheshwa kwenye soko la hisa. Katika tukio la kushindwa kuanzisha UBO('s), chaguo la mwisho linaweza kuwa kuzingatia mtu wa asili kutoka kwa wasimamizi wa juu wa kampuni kuwa UBO.

Nchini Uholanzi, usajili wa UBO unapaswa kuingizwa kabla ya Juni 26, 2017. Matarajio ni kwamba rejista italeta matokeo mengi kwa hali ya biashara ya Uholanzi na Ulaya. Wakati mtu hataki kushangaa bila kupendeza, picha wazi ya mabadiliko yajayo itakuwa muhimu. Kwa hivyo, kifungu hiki kitajaribu kufafanua dhana ya rejista ya UBO kwa kuchambua sifa na athari zake.

Wazo la Ulaya

Mwongozo wa Nne wa Kupunguza Pesa ni bidhaa ya kutengeneza Ulaya. Wazo nyuma ya kuanzishwa kwa Maongozo haya ni kwamba Ulaya inataka kuwazuia watapeli wa pesa na wafadhili wa kigaidi kutumia harakati ya bure ya mtaji na uhuru wa kusambaza huduma za kifedha kwa sababu zao za jinai. Sanjari na hii ni hamu ya kujua kitambulisho cha wote wa UBO, kuwa watu walio na idadi kubwa ya mamlaka. Usajili wa UBO ni sehemu tu ya mabadiliko yaliyoletwa na Maagizo ya Nne ya Kuzuia Pesa ili kufikia madhumuni yake.

Kama ilivyotajwa, Maagizo yanapaswa kutekelezwa kabla ya Juni 26, 2017. Kuhusu mada ya rejista ya UBO, Maagizo yanaelezea mfumo wazi. Maelekezo hayo yanalazimisha nchi wanachama kuleta huluki nyingi za kisheria iwezekanavyo ndani ya mawanda ya sheria.

Kulingana na Maagizo, aina tatu za mamlaka lazima zipate data ya UBO kwa hali yoyote: mamlaka husika (ikiwa ni pamoja na mamlaka ya usimamizi) na vitengo vyote vya Ujasusi wa Fedha, mamlaka zinazohitajika (ikiwa ni pamoja na taasisi za fedha, taasisi za mikopo, wakaguzi, notaries, madalali. na watoa huduma za kamari) na watu au mashirika yote ambayo yanaweza kuonyesha maslahi halali.

Nchi wanachama, hata hivyo, ziko huru kuchagua rejista ya umma kikamilifu. Neno "mamlaka zenye uwezo" halijafafanuliwa zaidi katika Maagizo. Kwa sababu hiyo, Tume ya Ulaya iliomba ufafanuzi katika mapendekezo yake ya marekebisho ya Maagizo ya Julai 5, 2016.

Idadi ndogo ya habari ambayo lazima iwe ndani ya daftari ni yafuatayo: jina kamili, mwezi wa kuzaliwa, mwaka wa kuzaliwa, utaifa, nchi ya makazi na asili na kiwango cha riba ya kiuchumi inayoshikiliwa na UBO. Kwa kuongeza, ufafanuzi wa neno "UBO" ni pana sana. Muda haujumuishi tu udhibiti wa moja kwa moja (kwa msingi wa umiliki) wa 25% au zaidi, lakini pia udhibiti wa moja kwa moja wa zaidi ya 25%. Udhibiti wa moja kwa moja unamaanisha kudhibiti kwa njia nyingine yoyote zaidi ya umiliki. Udhibiti huu unaweza kutegemea vigezo vya udhibiti katika makubaliano ya wanahisa, uwezo wa kuwa na athari kubwa kwa kampuni au uwezo wa, kwa mfano, kuteua wakurugenzi.

3. Rejista huko Uholanzi

Mfumo wa Uholanzi wa utekelezaji wa sheria kwenye rejista ya UBO umeainishwa kwa kiasi kikubwa katika barua kwa waziri Dijsselbloem ya Februari 10, 2016. Kuhusu vyombo vinavyohusika na hitaji la usajili, barua hiyo inaonyesha kwamba karibu hakuna aina zilizopo za Uholanzi. huluki zitasalia bila kuguswa, isipokuwa umiliki wa pekee na mashirika yote ya umma. Pia kampuni zilizoorodheshwa hazijajumuishwa.

Tofauti na aina tatu za watu na mamlaka zilizo na haki ya kukagua taarifa katika rejista kama ilivyochaguliwa katika ngazi ya Ulaya, Uholanzi huchagua rejista ya umma. Hii ni kwa sababu sajili iliyowekewa vikwazo inahusisha hasara katika suala la gharama, uwezekano na uthibitishaji. Kwa vile sajili itakuwa ya umma, ulinzi nne wa faragha utajengwa katika:

3.1. Kila mtumiaji wa habari hiyo atasajiliwa.

3.2. Ufikiaji wa habari hiyo haipewi bure.

3.3. Watumiaji zaidi ya Mamlaka yaliyotengwa (Mamlaka ambayo ni pamoja na miongoni mwa Benki nyingine ya Uholanzi, Mamlaka ya Fedha ya Mamlaka na Ofisi ya Usimamizi wa Fedha) na Kitengo cha Ushauri cha Fedha cha Uholanzi watapata tu idadi ndogo ya data.

3.4. Katika kesi ya hatari ya kutekwa nyara, unyanyasaji, vurugu au vitisho, tathmini ya hatari inayofuata itafuata, ambayo itachunguzwa ikiwa ufikiaji wa data fulani unaweza kufungwa ikiwa ni lazima.

Watumiaji zaidi ya mamlaka iliyochaguliwa maalum na AFM wanaweza kupata tu habari ifuatayo: jina, mwezi wa kuzaliwa, utaifa, nchi ya makazi na asili na kiwango cha riba ya kiuchumi inayomilikiwa na mmiliki mwenye faida. Kiwango cha chini hiki kinamaanisha kuwa sio taasisi zote ambazo zinapaswa kufanya utafiti wa UBO wa lazima zinaweza kupata habari zao zote zinazohitajika kutoka kwa usajili. Watalazimika kukusanya habari hii wenyewe na kuhifadhi habari hii katika utawala wao.

Kwa kuzingatia ukweli kwamba mamlaka zilizotengwa na FIU zina jukumu fulani la uchunguzi na usimamizi, watapata data ya ziada: (1) siku, mahali na nchi ya kuzaliwa, (2) anwani, (3) nambari ya huduma ya raia na / au nambari ya kitambulisho cha kigeni (TIN), (4) asili, idadi na tarehe na mahali pa hati ambayo kitambulisho kilithibitishwa au nakala ya hati hiyo na (5) hati ambayo inadhihirisha kwanini mtu ana hadhi ya UBO na saizi ya riba inayolingana (kiuchumi).

Matarajio ni kwamba Chama cha Wafanyabiashara kitasimamia rejista. Data itafikia rejista kwa kuwasilisha taarifa na makampuni na vyombo vya kisheria wenyewe. UBO haiwezi kukataa kushiriki katika uwasilishaji wa habari hii. Zaidi ya hayo, mamlaka zinazowajibika pia, kwa namna fulani, zitakuwa na kazi ya utekelezaji: zina wajibu wa kuwasiliana na rejista taarifa zote zilizo katika milki yao, ambazo ni tofauti na rejista.

Mamlaka zilizokabidhiwa majukumu katika eneo la kupambana na utakatishaji fedha, ufadhili wa kigaidi na aina nyinginezo za uhalifu wa kifedha na kiuchumi, kulingana na ukubwa wa kazi yao, zitakuwa na haki au kuhitajika kuwasilisha data ambayo ni tofauti na rejista. Bado haijabainika ni nani atasimamia rasmi jukumu la utekelezaji kuhusiana na uwasilishaji (sahihi) wa data ya UBO na ni nani (pengine) atakuwa na haki ya kutoa faini.

4. Mfumo usio na dosari?

Licha ya mahitaji madhubuti, sheria ya UBO haionekani kuwa ya kuzuia maji katika nyanja zote. Kuna njia kadhaa ambazo mtu anaweza kuhakikisha kuwa moja iko nje ya wigo wa Usajili wa UBO.

4.1. Takwimu ya uaminifu
Mtu anaweza kuchagua kufanya kazi kupitia picha ya uaminifu. Takwimu za uaminifu ziko chini ya sheria tofauti chini ya maagizo. Maagizo yanahitaji kujiandikisha kwa takwimu za uaminifu pia. Usajili huu maalum, hata hivyo, hautakuwa wazi kwa umma. Kwa njia hii, kutokujulikana kwa watu walio nyuma ya uaminifu bado kunahifadhiwa zaidi. Mfano wa takwimu za uaminifu ni uaminifu wa Anglo-Amerika na Uaminifu wa Curaçao. Bonaire pia anajua takwimu inayolingana na uaminifu: DPF. Hii ni aina fulani ya msingi, ambayo, tofauti na uaminifu, inao tabia ya kisheria. Inasimamiwa na sheria za BES.

4.2. Uhamisho wa kiti
Muongozo wa Nne wa Kupambana na Pesa unataja yafuatayo juu ya utumiaji wake: "... kampuni na vyombo vingine vya kisheria vilivyoanzishwa ndani ya wilaya zao". Sentensi hii inamaanisha kwamba kampuni, ambazo zinaanzishwa nje ya wilaya ya nchi wanachama, lakini baadaye huhamisha kiti cha kampuni yao kwa nchi wanachama, hazifunikwa na sheria. Kwa mfano, mtu anaweza kufikiria dhana maarufu za kisheria kama Jersey Ltd., BES BV na Amerika Inc. A DPF inaweza pia kuamua kuhamisha kiti chake halisi kwenda Uholanzi na kuendelea na shughuli kama DPF.

5. Mabadiliko yanayokuja?

Swali ni kama Umoja wa Ulaya utataka kuendeleza uwezekano uliotajwa hapo juu wa kuepuka sheria ya UBO. Hata hivyo, kwa sasa hakuna dalili halisi kwamba mabadiliko yatafanyika kwenye hatua hii kwa muda mfupi. Katika pendekezo lake lililowasilishwa mnamo Julai 5, Tume ya Ulaya iliomba mabadiliko kadhaa katika Maagizo.

Pendekezo hili halikujumuisha mabadiliko kuhusu yaliyotangulia. Zaidi ya hayo, bado haijabainika iwapo mabadiliko yanayopendekezwa yatatekelezwa kweli. Hata hivyo, haitakuwa vibaya kuzingatia mabadiliko yaliyopendekezwa na uwezekano kwamba mabadiliko mengine yatafanywa baadaye. Mabadiliko makubwa manne yanayopendekezwa sasa ni kama ifuatavyo:

5.1. Tume inapendekeza kufanya usajili huo kuwa wazi kwa umma. Hii inamaanisha kuwa mwongozo utarekebishwa katika hatua ya ufikiaji wa watu binafsi na mashirika ambayo inaweza kuonyesha nia halali. Ambapo ufikiaji wao unaweza kuwa mdogo kwa data ya mapema iliyotajwa hapo awali, Usajili sasa utafunuliwa kikamilifu nao.

5.2. Tume inapendekeza kufafanua neno "viongozi wenye uwezo" kama ifuatavyo: ".. wale Mamlaka ya Umma walio na majukumu yaliyowekwa kwa ajili ya kupambana na utaftaji fedha au ufadhili wa kigaidi, pamoja na mamlaka ya ushuru na mamlaka ambayo ina kazi ya kuchunguza au kushtaki utapeli wa pesa, makosa ya hatia yanayohusiana. na ufadhili wa kigaidi, kufuata na kumkamata au kufungia na kunyakua mali za uhalifu ”.

5.3. Tume inauliza uwazi mkubwa na uwezekano bora wa kitambulisho cha UBO kupitia unganisho la sajili zote za kitaifa za nchi wanachama.

5.4. Tume zaidi inashauri, kwa hali nyingine, kupunguza kiwango cha UBO cha 25% hadi 10%. Hii itakuwa kesi kwa vyombo vya kisheria kuwa chombo kisicho cha kifedha. Hizi ni ".. Taasisi za waendeshaji ambazo hazina shughuli yoyote ya kiuchumi na hutumika tu kumiliki wamiliki wa faida kutoka mali".

5.5. Tume inapendekeza kubadilisha tarehe ya mwisho ya utekelezaji kutoka Juni 26, 2017 hadi Januari 1, 2017.

Hitimisho

Kuanzishwa kwa rejista ya umma ya UBO itakuwa na athari kubwa kwa biashara katika nchi wanachama. Watu wanaomiliki zaidi ya asilimia 25 ya maslahi (ya hisa) ya kampuni ambayo sio kampuni iliyoorodheshwa moja kwa moja au kwa njia isiyo ya moja kwa moja, watalazimika kujitolea sana katika eneo la faragha, na kuongeza hatari ya ulaghai na utekaji nyara; licha ya ukweli kwamba Uholanzi imedokeza kwamba ingefanya iwezavyo kupunguza hatari hizi kadiri inavyowezekana. Kwa kuongeza, baadhi ya matukio yatapokea majukumu makubwa zaidi kuhusu kutambua na kusambaza data ambayo ni tofauti na data katika rejista ya UBO.

Kuanzishwa kwa rejista ya UBO kunaweza kumaanisha kuwa mtu atahamisha mwelekeo kwa takwimu ya uaminifu, au a kisheria taasisi iliyoanzishwa nje ya nchi wanachama ambayo inaweza kuhamisha kiti chake halisi kwa nchi wanachama. Haina uhakika kama miundo hii itasalia kuwa chaguo bora katika siku zijazo. Marekebisho yanayopendekezwa kwa sasa ya Maelekezo ya Nne ya Utakatishaji wa Pesa hayana mabadiliko yoyote katika hatua hii bado. Katika Uholanzi, mtu hasa anapaswa kuzingatia pendekezo la uunganisho wa rejista za kitaifa, mabadiliko iwezekanavyo katika 25% -hitaji na tarehe inayowezekana ya utekelezaji wa mapema.