Usajili wa UBO: hofu ya kila UBO?

1. Utangulizi

Mnamo Mei 20, 2015 Bunge la Ulaya lilipitisha Maagizo ya Nne ya Kuzuia Pesa. Kwa msingi wa Maagizo haya, kila nchi mwanachama analazimika kuanzisha usajili wa UBO. UBO zote za kampuni zinapaswa kujumuishwa kwenye daftari. Kama UBO itastahiki kila mtu asilia anayeshikilia zaidi ya 25% ya (hisa) ya kampuni, sio kuwa kampuni iliyoorodheshwa kwenye soko la hisa. Katika tukio la kushindwa kuanzisha UBO (s), chaguo la mwisho linaweza kuwa kuzingatia mtu wa kawaida kutoka kwa wafanyikazi wa juu wa kampuni anayesimamia kuwa UBO. Huko Uholanzi, usajili wa UBO lazima uingizwe kabla ya Juni 26, 2017. Matarajio ni kwamba usajili huo utaleta athari nyingi kwa hali ya biashara ya Uholanzi na Ulaya. Wakati mtu hataki kushangazwa bila kupendeza, picha wazi ya mabadiliko yanayokuja itakuwa muhimu. Kwa hivyo, nakala hii itajaribu kufafanua dhana ya usajili wa UBO kwa kuchambua tabia na maana yake.

Wazo la Ulaya

Mwongozo wa Nne wa Kupunguza Pesa ni bidhaa ya kutengeneza Ulaya. Wazo nyuma ya kuanzishwa kwa Maongozo haya ni kwamba Ulaya inataka kuwazuia watapeli wa pesa na wafadhili wa kigaidi kutumia harakati ya bure ya mtaji na uhuru wa kusambaza huduma za kifedha kwa sababu zao za jinai. Sanjari na hii ni hamu ya kujua kitambulisho cha wote wa UBO, kuwa watu walio na idadi kubwa ya mamlaka. Usajili wa UBO ni sehemu tu ya mabadiliko yaliyoletwa na Maagizo ya Nne ya Kuzuia Pesa ili kufikia madhumuni yake.

Kama ilivyotajwa, Maagizo yanapaswa kutekelezwa kabla ya Juni 26, 2017. Kwa upande wa usajili wa UBO, Maagizo yanaelezea mfumo wazi. Maagizo yanaelekeza nchi wanachama kuleta vyombo vingi vya kisheria iwezekanavyo ndani ya wigo wa sheria. Kulingana na Maagizo, aina tatu za mamlaka lazima ziwe na ufikiaji wa data ya UBO kwa hali yoyote: Mamlaka yenye uwezo (pamoja na maafisa wa usimamizi) na Vyumba vyote vya Ujasusi wa Fedha, mamlaka zinazolazimika (pamoja na taasisi za kifedha, taasisi za mkopo, wakaguzi, wafanyabiashara. na watoa huduma za kamari) na watu wote au mashirika ambao wanaweza kuonyesha nia halali. Nchi wanachama bado, ziko huru kuchagua usajili wa umma kabisa. Neno "mamlaka yenye uwezo" halielezewi zaidi katika Maagizo. Kwa sababu hiyo, Tume ya Ulaya iliomba ufafanuzi katika marekebisho yake yaliyopendekezwa kwa Maagizo ya Julai 5, 2016.

Idadi ndogo ya habari ambayo lazima iwe ndani ya daftari ni yafuatayo: jina kamili, mwezi wa kuzaliwa, mwaka wa kuzaliwa, utaifa, nchi ya makazi na asili na kiwango cha riba ya kiuchumi inayoshikiliwa na UBO. Kwa kuongeza, ufafanuzi wa neno "UBO" ni pana sana. Muda haujumuishi tu udhibiti wa moja kwa moja (kwa msingi wa umiliki) wa 25% au zaidi, lakini pia udhibiti wa moja kwa moja wa zaidi ya 25%. Udhibiti wa moja kwa moja unamaanisha kudhibiti kwa njia nyingine yoyote zaidi ya umiliki. Udhibiti huu unaweza kutegemea vigezo vya udhibiti katika makubaliano ya wanahisa, uwezo wa kuwa na athari kubwa kwa kampuni au uwezo wa, kwa mfano, kuteua wakurugenzi.

3. Rejista huko Uholanzi

Mfumo wa Uholanzi wa utekelezaji wa sheria kwenye daftari la UBO umeainishwa kwa kiasi kikubwa katika barua kwa waziri Dijsselbloem ya tarehe 10 februari 2016. Kuhusu vyombo vilivyofunikwa na hitaji la usajili, barua inaonyesha kuwa karibu hakuna aina ya zilizopo za Uholanzi. vyombo vitabaki bila kujadiliwa, isipokuwa umiliki pekee na taasisi zote za umma. Kampuni zilizoorodheshwa pia hazitengwa. Tofauti na vikundi vitatu vya watu na viongozi wenye haki ya kukagua habari hiyo kwenye daftari kama ilivyochaguliwa kwa kiwango cha Uropa, Uholanzi huchagua usajili wa umma. Hii ni kwa sababu rejista iliyozuiliwa inajumuisha shida katika suala la gharama, uwezekano na uthibitisho. Usajili utakapokuwa wa umma, usalama nne wa faragha utajengwa katika:

3.1. Kila mtumiaji wa habari hiyo atasajiliwa.

3.2. Ufikiaji wa habari hiyo haipewi bure.

3.3. Watumiaji zaidi ya Mamlaka yaliyotengwa (Mamlaka ambayo ni pamoja na miongoni mwa Benki nyingine ya Uholanzi, Mamlaka ya Fedha ya Mamlaka na Ofisi ya Usimamizi wa Fedha) na Kitengo cha Ushauri cha Fedha cha Uholanzi watapata tu idadi ndogo ya data.

3.4. Katika kesi ya hatari ya kutekwa nyara, unyanyasaji, vurugu au vitisho, tathmini ya hatari inayofuata itafuata, ambayo itachunguzwa ikiwa ufikiaji wa data fulani unaweza kufungwa ikiwa ni lazima.

Watumiaji zaidi ya mamlaka iliyochaguliwa maalum na AFM wanaweza kupata tu habari ifuatayo: jina, mwezi wa kuzaliwa, utaifa, nchi ya makazi na asili na kiwango cha riba ya kiuchumi inayomilikiwa na mmiliki mwenye faida. Kiwango cha chini hiki kinamaanisha kuwa sio taasisi zote ambazo zinapaswa kufanya utafiti wa UBO wa lazima zinaweza kupata habari zao zote zinazohitajika kutoka kwa usajili. Watalazimika kukusanya habari hii wenyewe na kuhifadhi habari hii katika utawala wao.

Kwa kuzingatia ukweli kwamba mamlaka zilizotengwa na FIU zina jukumu fulani la uchunguzi na usimamizi, watapata data ya ziada: (1) siku, mahali na nchi ya kuzaliwa, (2) anwani, (3) nambari ya huduma ya raia na / au nambari ya kitambulisho cha kigeni (TIN), (4) asili, idadi na tarehe na mahali pa hati ambayo kitambulisho kilithibitishwa au nakala ya hati hiyo na (5) hati ambayo inadhihirisha kwanini mtu ana hadhi ya UBO na saizi ya riba inayolingana (kiuchumi).

Matarajio ni kwamba Chumba cha Biashara kitasimamia usajili. Takwimu hizo zitafikia usajili kwa uwasilishaji wa habari na kampuni na vyombo vya kisheria wenyewe. UBO haiwezi kukataa kushiriki katika uwasilishaji wa habari hii. Kwa kuongezea, viongozi waliolazimika pia, kwa maana, watakuwa na kazi ya utekelezaji: wana jukumu la kuwasiliana kwa kusajili habari zote zinazomiliki, ambazo ni tofauti na daftari. Mamlaka waliyopewa majukumu katika eneo la kupambana na utaftaji wa pesa, ufadhili wa kigaidi na aina zingine za uhalifu wa kifedha na kiuchumi, kulingana na saizi ya kazi yao, watapewa haki au kuhitajika kupeleka data ambayo ni tofauti na rejista. Haijafahamika ni nani atakayehusika rasmi na jukumu la utekelezaji kuhusu uwasilishaji sahihi (wa data) wa UBO na ni nani (labda) atastahili kutolewa faini.

4. Mfumo usio na dosari?

Licha ya mahitaji madhubuti, sheria ya UBO haionekani kuwa ya kuzuia maji katika nyanja zote. Kuna njia kadhaa ambazo mtu anaweza kuhakikisha kuwa moja iko nje ya wigo wa Usajili wa UBO.

4.1. Takwimu ya uaminifu
Mtu anaweza kuchagua kufanya kazi kupitia picha ya uaminifu. Takwimu za uaminifu ziko chini ya sheria tofauti chini ya maagizo. Maagizo yanahitaji kujiandikisha kwa takwimu za uaminifu pia. Usajili huu maalum, hata hivyo, hautakuwa wazi kwa umma. Kwa njia hii, kutokujulikana kwa watu walio nyuma ya uaminifu bado kunahifadhiwa zaidi. Mfano wa takwimu za uaminifu ni uaminifu wa Anglo-Amerika na Uaminifu wa Curaçao. Bonaire pia anajua takwimu inayolingana na uaminifu: DPF. Hii ni aina fulani ya msingi, ambayo, tofauti na uaminifu, inao tabia ya kisheria. Inasimamiwa na sheria za BES.

4.2. Uhamisho wa kiti
Muongozo wa Nne wa Kupambana na Pesa unataja yafuatayo juu ya utumiaji wake: "... kampuni na vyombo vingine vya kisheria vilivyoanzishwa ndani ya wilaya zao". Sentensi hii inamaanisha kwamba kampuni, ambazo zinaanzishwa nje ya wilaya ya nchi wanachama, lakini baadaye huhamisha kiti cha kampuni yao kwa nchi wanachama, hazifunikwa na sheria. Kwa mfano, mtu anaweza kufikiria dhana maarufu za kisheria kama Jersey Ltd., BES BV na Amerika Inc. A DPF inaweza pia kuamua kuhamisha kiti chake halisi kwenda Uholanzi na kuendelea na shughuli kama DPF.

5. Mabadiliko yanayokuja?

Swali ni ikiwa Muungano wa Ulaya unataka kuendeleza uwezekano uliowekwa hapo juu juu ya kuzuia sheria ya UBO. Walakini, kwa sasa hakuna dalili kamili za kwamba mabadiliko yatafanyika juu ya hatua hii katika muda mfupi. Katika pendekezo lake lililowekwa mnamo Julai 5, Tume ya Ulaya iliomba mabadiliko kadhaa katika Maagizo. Pendekezo hili halikujumuisha mabadiliko kuhusu yaliyotangulia. Kwa kuongezea, haijaonekana wazi ikiwa mabadiliko yaliyopendekezwa yatatekelezwa. Walakini, haitakuwa makosa kuzingatia mabadiliko yaliyopendekezwa na uwezekano kwamba mabadiliko mengine yatafanywa baadaye. Mabadiliko makubwa manne kama yaliyopendekezwa sasa ni kama ifuatavyo.

5.1. Tume inapendekeza kufanya usajili huo kuwa wazi kwa umma. Hii inamaanisha kuwa mwongozo utarekebishwa katika hatua ya ufikiaji wa watu binafsi na mashirika ambayo inaweza kuonyesha nia halali. Ambapo ufikiaji wao unaweza kuwa mdogo kwa data ya mapema iliyotajwa hapo awali, Usajili sasa utafunuliwa kikamilifu nao.

5.2. Tume inapendekeza kufafanua neno "viongozi wenye uwezo" kama ifuatavyo: ".. wale Mamlaka ya Umma walio na majukumu yaliyowekwa kwa ajili ya kupambana na utaftaji fedha au ufadhili wa kigaidi, pamoja na mamlaka ya ushuru na mamlaka ambayo ina kazi ya kuchunguza au kushtaki utapeli wa pesa, makosa ya hatia yanayohusiana. na ufadhili wa kigaidi, kufuata na kumkamata au kufungia na kunyakua mali za uhalifu ”.

5.3. Tume inauliza uwazi mkubwa na uwezekano bora wa kitambulisho cha UBO kupitia unganisho la sajili zote za kitaifa za nchi wanachama.

5.4. Tume zaidi inashauri, kwa hali nyingine, kupunguza kiwango cha UBO cha 25% hadi 10%. Hii itakuwa kesi kwa vyombo vya kisheria kuwa chombo kisicho cha kifedha. Hizi ni ".. Taasisi za waendeshaji ambazo hazina shughuli yoyote ya kiuchumi na hutumika tu kumiliki wamiliki wa faida kutoka mali".

5.5. Tume inapendekeza kubadilisha tarehe ya mwisho ya utekelezaji kutoka Juni 26, 2017 hadi Januari 1, 2017.

Hitimisho

Kuanzishwa kwa rejista ya UBO ya umma itakuwa na athari kubwa kwa biashara katika nchi wanachama. Watu moja kwa moja au wasio na moja kwa moja kwamba 25% ya (share) riba ya kampuni ambayo sio kampuni iliyoorodheshwa, watalazimika kutoa dhabihu nyingi katika eneo la faragha, na kuongeza hatari ya kutekwa nyara na utekaji nyara; pamoja na ukweli kwamba Uholanzi imeonyesha kuwa itafanya bidii kupunguza hatari hizi iwezekanavyo. Kwa kuongezea, visa vingine vitapokea majukumu makubwa juu ya utambuzi na usambazaji wa data ambayo ni tofauti na data iliyo kwenye daftari la UBO. Kuanzishwa kwa rejista ya UBO kunaweza kumaanisha kuwa mtu atabadilika kulenga takwimu ya uaminifu, au taasisi ya kisheria iliyoanzishwa nje ya nchi wanachama ambayo inaweza kuhamisha kiti chake cha kweli kwa jimbo la mwanachama. Haina hakika kama muundo huu utabaki chaguzi bora katika siku zijazo. Marekebisho yaliyopendekezwa kwa hivi sasa ya Maagizo ya Nne ya Kufufua Fedha ya Ani haina mabadiliko yoyote wakati huu. Huko Uholanzi, moja inabidi uzingatie pendekezo la kuingiliana kwa rejista za kitaifa, mabadiliko yanayowezekana katika uboreshaji wa 25% na tarehe ya mapema ya utekelezaji.

Kushiriki