Ukiukaji wa vikwazo: ni lini ni uhalifu nchini Uholanzi?

Kuvunja vikwazo vya kimataifa ni kosa la jinai nchini Uholanzi. Chini ya Sheria ya Vikwazo ya 1977 (Sanctiewet 1977) na Sheria ya Makosa ya Uchumi (Wet op de economische delicten, WED), uvunjaji wa makusudi ni kosa kubwa (misdrijf) linaloadhibiwa kwa kifungo cha hadi miaka sita, huduma ya jamii au faini ya kundi la tano, pamoja na kunyang'anywa; uvunjaji bila kukusudia ni kosa dogo (kuzidisha) lenye kiwango cha juu cha chini.

Makampuni yanawajibika kwa haki yao wenyewe chini ya Kifungu cha 51 cha Kanuni ya Jinai (Wetboek van Strafrecht, Sr), na wale walioelekeza mwenendo huo wanaweza kushtakiwa pamoja nao. Kesi zinachunguzwa na FIOD na Forodha (Douane) na kushtakiwa na Functioneel Parket wa Huduma ya Mashtaka ya Umma (OM). Kwa upande wa kibiashara, tazama makala yetu kuhusu kile ambacho biashara lazima zijue kuhusu kufanya biashara na Urusi, Iran na China na mwongozo wetu kamili wa hatua za adhabu za kimataifa na za ndani.

Ni sheria gani zinazofanya uvunjaji wa vikwazo kuwa kosa la jinai?

Vikwazo vya EU vimewekwa katika kanuni za Baraza, ambazo zinatumika moja kwa moja katika kila nchi mwanachama kuanzia siku zinaanza kutumika. Sheria ya EU inaacha adhabu kwa nchi wanachama, na nchini Uholanzi Sheria ya Vikwazo ya 1977 inajaza pengo hilo: kanuni za vikwazo vya mawaziri zinataja sheria ambazo lazima zifuatwe, na ukiukaji ni kosa la kiuchumi chini ya WED.

Vikwazo vya Umoja wa Mataifa vilivyopitishwa na Baraza la Usalama chini ya Sura ya VII ya Mkataba wa Umoja wa Mataifa hufikia Uholanzi hasa kupitia kanuni za EU, na katika baadhi ya matukio kupitia kanuni za kitaifa za vikwazo. Mfumo huo huo wa jinai unatumika.

Ni adhabu gani zinazotumika?

WED, si Kanuni ya Jinai ya kawaida, huweka adhabu: hadi kifungo cha miaka sita, huduma ya jamii au faini ya daraja la tano kwa uvunjaji wa makusudi. Kiasi cha kategoria za faini hurekebishwa mara kwa mara, kwa hivyo angalia takwimu ya sasa katika Kifungu cha 23 cha Sheria ya Jinai.

Hatua za ziada mara nyingi zina uzito zaidi ya faini ya juu zaidi. Mahakama inaweza kuamuru kunyang'anywa bidhaa, kunyimwa faida zilizopatikana kinyume cha sheria (kuzuia) na vikwazo maalum vya kiuchumi vya WED, ikiwa ni pamoja na kufungwa kabisa au kwa sehemu kwa biashara kwa muda maalum. Usuli uko katika maelezo yetu kuhusu sheria ya uhalifu wa kiuchumi.

Nani anachunguza na nani anashtaki?

Functioneel Parket, tawi la OM la uhalifu wa kiuchumi, kifedha na kimazingira, huamua mashtaka. FIOD (Huduma ya Taarifa na Uchunguzi wa Fedha) kwa kawaida huchunguza, pamoja na Forodha; polisi na Royal Netherlands Marechaussee huhusika katika bandari, viwanja vya ndege na mipaka.

Njia ya kiutawala inaenda sambamba. Benki ya De Nederlandsche (DNB) na Mamlaka ya Masoko ya Fedha ya Uholanzi (AFM) husimamia ikiwa benki, ofisi za amana na watoa huduma za crypto huchuja wateja dhidi ya orodha za vikwazo, kusimamisha mali na kutoa ripoti. Sekta ya amana ina utaratibu wake chini ya Sheria ya Usimamizi wa Ofisi za Amana ya Uholanzi , na vyombo vya utawala kama vile amri ya malipo ya adhabu vinaweza kutumika. Kanuni ya una via huzuia adhabu kwa mwenendo sawa kupitia njia zote mbili.

Kampuni inawajibika lini, na mkurugenzi anawajibika lini?

Chini ya Kifungu cha 51, Mkuu wa OM anaweza kushtaki kampuni, wale walioamuru mwenendo huo na wale waliouelekeza (feitelijk leidingevers), pamoja au kando. Mwenendo unahusishwa na kampuni inapoangukia katika nyanja yake: unaofanywa na wafanyakazi, ndani ya biashara ya kawaida, muhimu kwa kampuni na kukubaliwa nayo, kama ilivyoainishwa na Mahakama Kuu mnamo tarehe 26 Aprili 2016 ( ECLI:NL:HR:2016:733 ).

Mkurugenzi anawajibika kibinafsi ikiwa alikuwa na uwezo na anawajibika ipasavyo kuzuia kitendo hicho, akashindwa kufanya hivyo, na angalau akakubali kimakusudi nafasi halisi kwamba kilikuwa kinatokea. Nia yenye masharti inatosha, kwa hivyo kutouliza swali dhahiri kwa makusudi kuhusu mtumiaji wa mwisho au njia hakumlindi mtu yeyote. Afisa wa uzingatiaji sheria aliyepinga kwa maandishi na akabatilishwa yuko katika hali tofauti sana na yule aliyesaini bila kuomba.

Ni mwenendo gani unaoshutumiwa kivitendo?

Mifumo minne huhesabu kesi nyingi. Kila moja inaweza pia kuwa kosa ambapo kila hatua inaonekana kuwa halali.

• Kusafirisha bidhaa zilizoorodheshwa au zinazotumika mara mbili hadi mahali palipoidhinishwa kupitia nchi ya kati, huku hati zikimtaja mtumiaji wa mwisho asiye na madhara.
• Kutoa huduma zilizopigwa marufuku, ambazo chini ya vikwazo vya Urusi hushughulikia huduma mbalimbali za TEHAMA, ushauri, usafiri na bima.
• Kushughulikia fedha au rasilimali za kiuchumi za mtu aliyeorodheshwa, ikiwa ni pamoja na kuzifanya zipatikane kwa njia isiyo ya moja kwa moja.
• Ukwepaji: mipango ambayo lengo au athari yake ni kushinda marufuku.

Kosa la kawaida la kiufundi linahusu umiliki. Chini ya mwongozo wa EU, kufungiwa kwa mali pia hushughulikia vyombo ambavyo mtu aliyeorodheshwa anamiliki (50% au zaidi ya hisa au haki za kupiga kura) au hudhibiti, na udhibiti unaweza kuwepo chini ya 50%. Huu sio kizingiti cha 25% kinachotumika kutambua mmiliki anayefaa zaidi (UBO) chini ya sheria ya kupambana na utakatishaji fedha; ikiwa mwenzako anamilikiwa nusu na mtu aliyeorodheshwa, kufungiwa huko hutumika chochote ambacho rejista ya UBO inasema.

Makosa ya vikwazo mara nyingi huja na mashtaka mengine. Malipo yanayotumwa ili kuficha ushiriki wa mtu aliyeorodheshwa yanaweza kuwa utakatishaji fedha chini ya Makala 420bis hadi 420quater Sr, ambayo mara nyingi ni malipo rahisi kuthibitisha; tazama mwongozo wetu wa utakatishaji fedha . Taarifa za uwongo za watumiaji wa mwisho na hati zilizobadilishwa za usafirishaji huchangia kughushi (Kifungu cha 225 Sr).

Je, agizo la EU na sheria mpya ya Uholanzi zitabadilikaje?

Maagizo (EU) 2024/1226 ya tarehe 24 Aprili 2024 yanafafanua makosa ya kawaida ya jinai kwa kukiuka na kukwepa hatua za vikwazo vya EU. Yanaweka viwango vya chini kabisa vya adhabu za juu zaidi, ikiwa ni pamoja na kifungo kwa aina kubwa na faini zinazotokana na mauzo kwa makampuni, na yanazitaka nchi wanachama kuharamisha kuchochea, kusaidia na kujaribu makosa haya.

Jibu la Uholanzi ni muswada wa Sheria ya Vipimo vya Vikwazo vya Kimataifa (Wet internationale sanctiemaatregelen), ambayo itachukua nafasi ya Sheria ya Vikwazo ya 1977. Inaongeza njia ya utekelezaji wa utawala, sehemu kuu ya kuripoti kwa ishara za vikwazo, msingi wa kisheria wa ubadilishanaji wa taarifa kati ya mashirika na usimamizi mpana. Hadi itakapoanza kutumika, Sheria ya Vikwazo ya 1977 na WED zinabaki kuwa mfumo wa utendaji kazi.

Nini kitatokea ukiwa mtuhumiwa?

Uchunguzi wa vikwazo kwa kawaida huanza na upekuzi au ukamataji, si barua. FIOD hufika na hati kutoka kwa hakimu mchunguzi (rechter-commissaris), seva na simu hunakiliwa na akaunti za benki zinaweza kukamatwa chini ya sheria ya jinai, pamoja na kufungiwa yoyote chini ya kanuni ya vikwazo.

Kuanzia wakati huo una haki ya kukaa kimya na kusaidiwa na wakili. Chini ya usimamizi wa utawala kuna wajibu wa kushirikiana; katika uchunguzi wa jinai hakuna, na mpaka kati ya njia hizo mbili mara nyingi huwa muhimu. Muhtasari wetu wa mfumo wa haki za jinai wa Uholanzi unaelezea mwenendo wa jumla wa kesi.

Kwa sababu ushahidi lazima ukusanywe nje ya nchi kupitia usaidizi wa kisheria wa pande zote na Amri za Uchunguzi za Ulaya, kesi hizi ni za polepole na mara nyingi huanza na mfululizo wa vikao vya pro forma . Utetezi unaweza kutumia muda huo kumuuliza hakimu anayechunguza kusikiliza mashahidi, kupata mawasiliano ya leseni na kujaribu uainishaji wa bidhaa. Tazama pia makala zetu kuhusu uchunguzi wa jinai wa mipakani na kesi za uhamishaji.

Kesi nyingi za vikwazo vya makampuni huishia katika suluhu ya nje ya mahakama (muamala) na OM badala ya hukumu. Kwa makubaliano makubwa, OM kwa kawaida huchapisha taarifa ya ukweli, ambayo benki na wenzao watasoma.

Unapaswa kuangalia nini kama kampuni?

• Kwa kila mshirika mwenza mwenye kiungo cha nchi iliyowekewa vikwazo: ni nani anayeimiliki na kuidhibiti, pamoja na tarehe na chanzo cha hundi yako.
• Ikiwa bidhaa zako zimeorodheshwa au zimetumika mara mbili, huamuliwa katika mchakato wa mauzo, kabla ya ahadi yoyote kufanywa.
• Ikiwa huduma zako zinaangukia chini ya marufuku ya huduma, kama vile huduma za TEHAMA au ushauri chini ya vikwazo vya Urusi.
• Alama za hatari: mpatanishi mpya katika nchi jirani, mteja kukataa taarifa ya mtumiaji wa mwisho, njia isiyo ya kawaida ya malipo au agizo lililogawanywa chini ya kizingiti.
• Ikiwa benki yako au ofisi ya amana imeuliza maswali bado hujajibu kwa maandishi.

Unapaswa kuangalia nini kama mkurugenzi au afisa wa kufuata sheria?

• Ikiwa una mamlaka na wajibu wa kusimamisha muamala, ambao huamua mfiduo wako chini ya Kifungu cha 51 Sr.
• Ikiwa pingamizi na maswali yako yameandikwa kwa maandishi, pamoja na tarehe.
• Kama uchunguzi wa ndani unaongozwa na wakili na unatengwa na watu ambao mwenendo wao unachunguzwa.
• Ikiwa ripoti ya kibinafsi imepitiwa na wakili kabla ya kutumwa, kwa sababu inaweza kuwa ni kukiri kwa kampuni na wakurugenzi wake.

Tunaweza kukufanyia nini kwa utekelezaji wa vikwazo?

Wanasheria wetu katika sheria ya jinai wanashauri na kutetea makampuni, wakurugenzi na maafisa wa kufuata sheria katika masuala ya vikwazo.

• Tunatathmini umiliki na udhibiti wa mwenzake dhidi ya sheria ya EU ya 50% na kurekodi tathmini.
• Tunakusaidia wakati wa utafutaji wa FIOD au Forodha na kuamua pamoja nawe ni nini lazima na kisichohitaji kukabidhiwa.
• Tunafanya uchunguzi wa ndani wenye upendeleo na kushauri kuhusu kama na jinsi ya kujiripoti.
• Tunapinga kesi za kukamatwa na kufungiwa kwa akaunti mbele ya hakimu mchunguzi.
• Tunajadiliana na Functioneel Parket na kuitetea kampuni na wakurugenzi mahakamani.
• Tunaratibu kesi ya jinai kwa utaratibu sambamba mbele ya DNB au AFM.

Muhtasari

• Kukiuka vikwazo vya EU au Umoja wa Mataifa ni kosa la kiuchumi chini ya Sheria ya Vikwazo ya 1977 na WED.
• Ukiukaji wa makusudi unahusisha kifungo cha hadi miaka sita jela au faini ya daraja la tano, pamoja na kutaifishwa na kufungwa kwa biashara.
• Makampuni na wale walioelekeza mwenendo huo wanaweza kushtakiwa (Kifungu cha 51 Sr).
• Kufungiwa kwa mali hushughulikia vyombo vinavyomilikiwa au kudhibitiwa kwa 50% au zaidi na mtu aliyeorodheshwa, bila kujali kizingiti cha 25% cha UBO.
• Maagizo (EU) 2024/1226 yanaoanisha makosa ya vikwazo; Sheria mpya ya Vipimo vya Vikwazo vya Kimataifa vya Uholanzi inasubiri kuwasilishwa.

Maswali yanayoulizwa mara kwa mara