Sheria ya Crypto na jinai: utakatishaji fedha, ukamataji na kunyang'anywa

Kumiliki au kufanya biashara ya sarafu ya kidijitali si kosa la jinai nchini Uholanzi; sheria ya jinai huja wakati asili ya mali hiyo ni ya jinai au wakati sarafu ya kidijitali inatumika kwa ulaghai. Kiutendaji, kesi huendeshwa katika njia nne: utakatishaji fedha chini ya Kifungu cha 420bis hadi 420quater cha Kanuni ya Jinai ya Uholanzi (Wetboek van Strafrecht, Sr), ulaghai kupitia mifumo ya sarafu ya kidijitali, kukamatwa kwa pochi na akaunti za kubadilishana fedha, na kunyang'anywa faida zilizopatikana kinyume cha sheria chini ya Kifungu cha 36e Sr.

Fedha za kidijitali hazijulikani sana kuliko watu wengi wanavyofikiria. Tangu tarehe 30 Desemba 2024, watoa huduma za mali za kidijitali katika EU wanaangukia chini ya Udhibiti wa Masoko katika Mali za Kidijitali (MiCA), na uhamisho lazima uwe na taarifa kuhusu mtumaji na mpokeaji. Hii hurahisisha wachunguzi kuunganisha miamala na mtu.

Ni lini crypto inasababisha tuhuma za utakatishaji fedha?

Tuhuma za utakatishaji fedha hujitokeza unapopokea, kubadilisha au kuhamisha fedha za kidijitali wakati kuna dalili za chanzo cha jinai na huwezi kuelezea asili yake. Kosa hilo limefafanuliwa katika Kifungu cha 420bis hadi 420quater Sr, ambacho kinashughulikia utakatishaji fedha wa kimakusudi, wa kawaida na unaoweza kushtakiwa.

Sheria ya Utakatishaji Fedha na Ufadhili wa Ugaidi (Wwft) haileti kosa hilo. Inaweka uchunguzi wa kina wa wateja na wajibu wa kuripoti kwa taasisi kama vile masoko, ambazo zinaripoti miamala isiyo ya kawaida kwa FIU-Uholanzi (FIU-Uholanzi).

Je, ni lazima uthibitishe wapi pesa zako za kidijitali zinatoka?

Sio kwa msingi. Huduma ya Mashtaka ya Umma (Openbaar Ministerie, OM) lazima kwanza iwasilishe ukweli unaosababisha tuhuma zinazofaa za utakatishaji fedha, kama vile rekodi zilizopotea, miamala kupitia mifumo isiyodhibitiwa au matumizi ya vichanganyaji.

Hapo ndipo unapoweza kutarajiwa kutoa maelezo thabiti na yanayoweza kuthibitishwa ya asili ya kisheria. Ikiwa maelezo hayo hayapo au hayawezi kuhakikiwa, mahakama inaweza kupima hili kama sehemu ya ushahidi. Haibadilishi ushahidi ambao OM lazima atoe peke yake.

Ni rekodi gani zinazokusaidia?

Rekodi nzuri ndizo utetezi wako bora na pia zinahitajika kwa marejesho yako ya kodi na Belastingdienst. Weka:

• uthibitisho wa ununuzi na uuzaji na taarifa za benki za amana na uondoaji;
• muhtasari wa miamala kutoka kwa kila soko unalotumia;
• anwani za pochi na hashes za miamala;
• uthibitisho wa mapato kutokana na uchimbaji madini, uwekaji wa vigingi au vyanzo vingine;
• mawasiliano kuhusu mikopo, zawadi au uhamisho.

Mabadilishano yana jukumu gani katika uchunguzi?

Mara nyingi ubadilishaji fedha ndio kiungo kati ya pochi na mtu. Tangu tarehe 30 Desemba 2024, watoa huduma za mali za kidijitali wanahitaji leseni ya MiCA; nchini Uholanzi Mamlaka ya Masoko ya Fedha (AFM) inatoa leseni hiyo, na kipindi cha mpito cha Uholanzi kwa watoa huduma waliosajiliwa na Benki ya De Nederlandsche kilimalizika tarehe 30 Juni 2025.

Chini ya Kanuni ya Uhamisho wa Fedha (Kanuni (EU) 2023/1113), uhamisho wa fedha za kidijitali lazima uwe na taarifa kuhusu mwanzilishi na mnufaika. Kwa hivyo, rekodi za ubadilishanaji mara nyingi huwa muhimu katika uchunguzi.

Kutumia mfumo usiodhibitiwa, mchanganyiko au sarafu ya faragha si kinyume cha sheria yenyewe. Sheria za Ulaya huchukulia haya kama mambo ya hatari, kwa hivyo husababisha maswali ya ziada kuhusu asili na unakoenda. Ikiwa ulijua asili ya uhalifu inategemea hali zote.

Je, polisi wanaweza kukamata sarafu yako ya kidijitali?

Ndiyo. Chini ya Kanuni ya Utaratibu wa Jinai (Wetboek van Strafvordering, Sv), wachunguzi wanaweza kukamata pochi na akaunti za kubadilishana: chini ya Kifungu cha 94 Sv ili kubaini ukweli au kwa sababu mali zinaweza kutaifishwa, na chini ya Kifungu cha 94a Sv ili kupata amri ya kutaifisha ya baadaye.

Fedha za kidijitali zilizokamatwa mara nyingi hubadilishwa kuwa euro ili kupunguza hatari ya bei. Ikiwa fedha za kidijitali zitarudishwa baadaye, mapato halisi ya mauzo kimsingi ndiyo msingi, si bei ya tarehe ya kukamatwa. Ikiwa unaamini ubadilishaji ulikuwa wa uzembe au ulikuwa umechelewa sana, lazima useme na uthibitishe hili.

Vipi kuhusu pochi za vifaa na misemo ya mbegu?

Ufikiaji wa crypto unaweza kutegemea kabisa ufunguo wa faragha, PIN au neno la siri. Majaribio mengi ya PIN yasiyo sahihi au uharibifu wa kifaa unaweza kufanya mali hizo zisipatikane kabisa.

Kwa hivyo, upande wa utetezi unaweza kuomba usimamizi wa kitaalamu wakati pochi imefunguliwa, rekodi ya nani anayesimamia PIN au kifungu cha sheria, na nakala au hesabu ya uchunguzi wa kimatibabu kabla ya hatua zaidi kuchukuliwa.

Unyang'anyi wa faida za crypto hufanyaje kazi?

Baada ya kupatikana na hatia, OM anaweza kuanza kesi tofauti za kunyang'anywa chini ya Kifungu cha 36e Sr. Kisha mahakama inakadiria faida iliyopatikana kinyume cha sheria kwa msingi wa ushahidi halali; soma zaidi kuhusu amri ya kunyang'anywa.

Mali halali, gharama ambazo zimeunganishwa moja kwa moja na kiasi ambacho tayari kimelipwa lazima zizingatiwe. Ikiwa mali halali na za jinai zimechanganywa katika pochi moja, hii haimaanishi kiotomatiki kwamba salio lote litachukuliwa. Rekodi za ununuzi na historia thabiti ya biashara husaidia mahakama kutenganisha sehemu halali.

Wachunguzi hutumiaje uchambuzi wa blockchain?

Wachunguzi hutumia programu inayoorodhesha mifumo ya miamala na kuweka pamoja pochi zinazodhaniwa kuwa za mtu yule yule. Pamoja na data ya ubadilishanaji, anwani za IP, taarifa za benki au taarifa yako mwenyewe, hii inaweza kutoa ushahidi thabiti.

Uchambuzi huo si usio na dosari: pochi inaweza kushirikiwa, inaweza kuwa imebadilishana mikono au inaweza kuwa ya huduma kwa kutumia anwani zilizoshirikiwa. Utetezi huangalia kila kiungo hatua kwa hatua: kutoka anwani hadi pochi, kutoka pochi hadi akaunti, na kutoka akaunti hadi mshukiwa. Ushahidi uliopatikana kinyume cha sheria unaweza, katika hali fulani, kutengwa.

Je, ni masuala gani ya kodi na kimataifa?

Mali za kidijitali ambazo hazijatangazwa zinaweza kusababisha tathmini za ziada za kodi na faini kutoka kwa Belastingdienst na, katika hali mbaya, kushtakiwa kwa ulaghai wa kodi. Masoko hushiriki data na mamlaka ya kodi, pia kuvuka mipaka.

Marekebisho ya hiari wakati mwingine yanaweza kupunguza matokeo, lakini chaguzi za kisheria kwa hili zimepunguzwa katika miaka ya hivi karibuni. Kwa sababu kubadilishana, seva na washukiwa mara nyingi hupatikana katika nchi tofauti, OM inategemea usaidizi wa kisheria wa kimataifa, Amri za Upelelezi za Ulaya, Europol na Eurojust. Utetezi unaweza kupima kama ushahidi uliopatikana nje ya nchi ulikusanywa na kuhamishwa kihalali.

Unapaswa kuangalia nini kama mtuhumiwa?

Ikiwa polisi watawasiliana nawe, watapekua nyumba yako au watakamata pochi yako, siku za kwanza ni muhimu zaidi. Angalia mambo haya:

• Tumia haki yako ya kukaa kimya hadi utakapozungumza na wakili.
• Omba nakala ya rekodi ya kukamatwa na uandike ni vifaa na akaunti gani zilizochukuliwa.
• Kusanya muhtasari wa ubadilishaji fedha, taarifa za benki, anwani za pochi na marejesho ya kodi yanayoonyesha asili ya mali zako.
• Angalia kama kukamatwa kunategemea Kifungu cha 94 au 94a Sv; hii huamua unachoweza kuomba.
• Fikiria malalamiko (klaagschrift) mahakamani dhidi ya ukamataji.

Unapaswa kuangalia nini kama mwathirika wa ulaghai wa crypto?

Mifumo bandia ya uwekezaji, ulaghai, programu hasidi na ulaghai kupitia programu za kuchumbiana (uchinjaji wa nguruwe) ni jambo la kawaida. Miamala kwenye blockchain ni vigumu kuirudisha nyuma, kwa hivyo kasi huhesabiwa.

• Wasiliana na mtoa huduma au mbadilishaji mara moja na umwombe azuie fedha hizo.
• Hifadhi haraka za miamala, anwani za pochi, picha za skrini na mawasiliano yote.
• Wasilisha ripoti (aangifte) kwa polisi.
• Je, itathmini kama kiambatisho cha awali cha hukumu ya kiraia (kihifadhi cha mali zinazoweza kufuatiliwa) kinawezekana.
• Kumbuka kwamba kesi ya jinai hailipii hasara yako kiotomatiki; dai la kiraia mara nyingi huhitajika pia.

Tunaweza kukufanyia nini kwa kesi ya jinai ya crypto?

Mawakili wetu wa jinai huwasaidia washukiwa na waathiriwa katika kesi za crypto:

• Tunakuandaa kwa mahojiano ya polisi na tunahudhuria nawe.
• Tunachora ramani ya asili ya mali zako za crypto kwa kutumia rekodi zako za kubadilishana na benki.
• Tunawasilisha malalamiko dhidi ya kukamatwa kwa pochi yako au akaunti yako ya kubadilishana pesa.
• Tunajaribu uchambuzi wa blockchain na jinsi ushahidi ulivyopatikana, ikiwa ni pamoja na nje ya nchi.
• Tunakutetea katika kesi za kunyang'anywa chini ya Kifungu cha 36e Sr.
• Kwa waathiriwa, tunaandaa ripoti na kutathmini kiambatisho cha hukumu ya awali.

Muhtasari

• Kumiliki crypto ni halali; asili ya jinai au matumizi ya ulaghai hufanya iwe jambo la kisheria la jinai.
• Utakasaji wa pesa umefafanuliwa katika Kifungu cha 420bis hadi 420quater Sr; OM lazima kwanza aonyeshe tuhuma zinazofaa.
• Pochi na akaunti za kubadilisha fedha zinaweza kukamatwa chini ya Vifungu vya 94 na 94a Sv, na faida kukamatwa chini ya Kifungu cha 36e Sr.
• Kwa kuwa MiCA na Kanuni ya Uhamisho wa Fedha zilizorekebishwa upya, rekodi za ubadilishanaji mara nyingi huamua kesi hiyo.
• Kumbukumbu nzuri za ununuzi, uhamisho na mapato zinakulinda katika masuala ya jinai na kodi.

Maswali yanayoulizwa mara kwa mara