Maumivu ya ukiritimba katika shingo inayoitwa "kufuata"

kuanzishwa

Kwa kuanzishwa kwa Sheria ya Uholanzi ya Kupambana na Utakatishaji Fedha Haramu na Ufadhili wa Kupambana na Ugaidi (Wwft) na mabadiliko ambayo yamefanywa kwa Sheria hii yalikuja enzi mpya ya usimamizi. Kama jina linavyoonyesha, Wwft ilianzishwa katika jaribio la kupambana na ulanguzi wa pesa na ufadhili wa ugaidi. Sio tu taasisi za fedha kama benki, makampuni ya uwekezaji na makampuni ya bima, lakini pia wanasheria, notaries, wahasibu na taaluma nyingine nyingi wanapaswa kuhakikisha kuwa wanazingatia sheria hizi.

Utaratibu huu, ikiwa ni pamoja na seti ya hatua zinazohitajika kuchukuliwa ili kuzingatia sheria hizi, unaelezewa na neno la jumla 'kutii'. Ikiwa sheria za Wwft zimekiukwa, faini kubwa inaweza kufuata. Mtazamo wa kwanza, utawala wa Wwft unaonekana kuwa wa kuridhisha, lau si kwa ukweli kwamba Wwft imekua kuwa maumivu ya ukiritimba halisi kwenye shingo, ikipambana na zaidi ya ugaidi na wabadhirifu wa pesa tu: usimamizi mzuri wa shughuli za biashara za mtu.

Uchunguzi wa wateja

Ili kuzingatia Wwft, taasisi zilizotajwa hapo juu zinapaswa kufanya uchunguzi wa mteja. Muamala wowote (unaotarajiwa) usio wa kawaida unahitaji kuripotiwa kwa Kitengo cha Ujasusi wa Kifedha cha Uholanzi. Iwapo matokeo ya uchunguzi hayatoi maelezo sahihi au maarifa au iwapo uchunguzi utaelekeza kwenye shughuli ambazo ni kinyume cha sheria au ziko ndani ya kategoria ya hatari kubwa chini ya Wwft, taasisi lazima ikatae huduma zake. Uchunguzi wa mteja unaohitaji kufanywa ni wa kina zaidi na mtu yeyote anayesoma Wwft atanaswa katika msururu wa sentensi ndefu, vifungu ngumu na marejeleo changamano.

Na hiyo ndiyo Sheria yenyewe tu. Kwa kuongezea, wasimamizi wengi wa Wwft walitoa mwongozo wao ngumu wa Wwft. Hatimaye, sio tu utambulisho wa kila mteja, kuwa mtu yeyote wa asili au wa kisheria ambaye uhusiano wa kibiashara umeanzishwa au ambaye shughuli (itafanywa) kwa niaba yake, lakini pia utambulisho wa mmiliki/wamiliki wa manufaa wa mwisho ( UBO), Watu Wanaoweza Kufichuliwa Kisiasa (PEPs) na wawakilishi wa mteja wanahitaji kuanzishwa na kuthibitishwa baadaye.

Ufafanuzi wa kisheria wa maneno "UBO" na "PEP" ni wa kina sana, lakini njoo chini kwa zifuatazo. Kwa vile UBO itastahiki kila mtu wa asili ambaye anashikilia moja kwa moja au kwa njia isiyo ya moja kwa moja zaidi ya 25% ya maslahi (ya hisa) ya kampuni, sio kampuni iliyoorodheshwa kwenye soko la hisa. PEP ni, kwa ufupi, mtu anayefanya kazi katika shughuli maarufu ya umma. Kiwango halisi cha uchunguzi wa mteja kitategemea tathmini ya hatari ya hali mahususi na taasisi. Uchunguzi huja katika ladha tatu: uchunguzi wa kawaida, uchunguzi uliorahisishwa na uchunguzi ulioimarishwa.

Ili kuanzisha na kuthibitisha utambulisho wa watu na taasisi zote zilizotajwa hapo juu, hati mbalimbali zinahitajika au zinaweza kuhitajika, kulingana na aina ya uchunguzi. Kuangalia hati zinazowezekana zinazohitajika husababisha hesabu ifuatayo isiyo kamili: nakala za pasipoti (zilizotumwa) au kadi nyingine za utambulisho, dondoo kutoka kwa Chama cha Wafanyabiashara, makala ya ushirika, rejista za wanahisa na muhtasari wa miundo ya kampuni. Katika kesi ya uchunguzi ulioimarishwa, hati zaidi zinaweza kuhitajika kama vile nakala za bili za nishati, makubaliano ya ajira, vipimo vya mishahara na taarifa za benki.

Matokeo yaliyotajwa hapo juu ni kuhama kwa umakini kutoka kwa mteja na utoaji halisi wa huduma, shida kubwa ya urasimu, kuongezeka kwa gharama, upotezaji wa muda, hitaji la kuajiri wafanyikazi wa ziada kwa sababu ya upotezaji huu wa wakati, jukumu la kuelimisha wafanyikazi. juu ya sheria za Wwft, wateja waliokasirika, na juu ya yote hofu ya kufanya makosa, kama, mwisho lakini sio muhimu, Wwft ilichagua kuweka jukumu kubwa la kutathmini kila hali maalum na kampuni zenyewe kwa kufanya kazi kwa kanuni wazi. .

Majibu: kwa nadharia

Kutofuata huleta matokeo kadhaa yanayowezekana. Kwanza, wakati taasisi inashindwa kuripoti shughuli (iliyokusudiwa) isiyo ya kawaida, taasisi hiyo ina hatia ya kosa la kiuchumi chini ya Uholanzi (jinai) Sheria. Linapokuja suala la uchunguzi wa mteja, kuna mahitaji fulani. Taasisi lazima kwanza iweze kufanya uchunguzi. Pili, wafanyikazi wa taasisi lazima waweze kutambua shughuli isiyo ya kawaida. Iwapo taasisi itashindwa kufuata sheria za Wwft, mmoja wa mamlaka zinazosimamia kama ilivyoainishwa na Wwft anaweza kutoa adhabu ya nyongeza.

Mamlaka pia inaweza kutoa faini ya usimamizi, kwa kawaida kutofautiana kati ya kiwango cha juu cha €10.000 na €4.000.000, kulingana na aina ya kosa. Hata hivyo, Wwft sio kitendo pekee kinachotoa faini na adhabu, kwani Sheria ya Vikwazo ('Sanctiewet') inaweza pia kusahaulika. Sheria ya Vikwazo ilipitishwa ili kutekeleza vikwazo vya kimataifa. Madhumuni ya vikwazo ni kurekebisha hatua fulani za nchi, mashirika na watu binafsi ambazo kwa mfano zinakiuka sheria za kimataifa au haki za binadamu. Kama vikwazo, mtu anaweza kufikiria vikwazo vya silaha, vikwazo vya kifedha na vikwazo vya usafiri kwa watu fulani.

Kwa kiwango hiki, orodha za vikwazo zimeundwa ambapo watu binafsi au mashirika yanaonyeshwa ambayo (inawezekana) yanahusishwa na ugaidi. Chini ya Sheria ya Vikwazo, taasisi za fedha zinapaswa kuchukua hatua za kiutawala na udhibiti ili kuhakikisha kwamba zinazingatia sheria za vikwazo, ikiwa mtu anafanya kosa la kiuchumi. Pia katika kesi hii, adhabu ya ziada au faini ya utawala inaweza kutolewa.

Nadharia inakuwa ukweli?

Ripoti za kimataifa zimeeleza kuwa Uholanzi inafanya vyema katika kupambana na ugaidi na utakatishaji fedha. Kwa hivyo, hii ina maana gani katika suala la vikwazo vilivyowekwa katika kesi ya kutofuata? Hadi sasa, mawakili wengi wameweza kuweka wazi na adhabu kwa kiasi kikubwa ziliundwa kama maonyo au kusimamishwa (kwa masharti). Hii pia imekuwa kesi kwa notarier na wahasibu wengi. Walakini, sio kila mtu amekuwa na bahati hiyo hadi sasa. Kutosajili na kuthibitisha utambulisho wa UBO tayari kumesababisha kampuni moja kupokea faini ya €1,500.

Mshauri wa kodi alipokea faini ya € 20,000, ambayo kiasi cha € 10,000 kilikuwa na masharti, kwa kutoripoti kwa makusudi shughuli isiyo ya kawaida. Tayari imetokea kwamba wakili na mthibitishaji wameondolewa kwenye ofisi zao. Hata hivyo, vikwazo hivi vizito ni matokeo ya ukiukaji wa makusudi wa Wwft. Walakini, faini ndogo, onyo au kusimamishwa haimaanishi kuwa adhabu sio nzito kama hiyo. Baada ya yote, vikwazo vinaweza kuwekwa hadharani, na kujenga utamaduni wa "kutaja na kuaibisha", ambayo kwa hakika haitakuwa nzuri kwa biashara.

Hitimisho

Wwft imeonekana kuwa seti ya lazima lakini ngumu ya sheria. Hasa uchunguzi wa mteja huchukua hatua kadhaa, haswa ikisababisha mwelekeo kuhama kutoka kwa biashara halisi na - muhimu zaidi - mteja, upotezaji wa wakati na pesa na sio mahali pa mwisho wateja waliofadhaika. Hadi sasa, adhabu zimehifadhiwa chini, licha ya uwezekano wa faini hizi kufikia urefu mkubwa. Kumtaja jina na kutia aibu, hata hivyo, pia ni jambo ambalo hakika lina jukumu kubwa. Walakini, inaonekana kama Wwft inafikia malengo yake, ingawa njia ya kufuata imejaa vizuizi, milima ya makaratasi, kutisha kisasi na risasi za onyo.

Hatimaye

Iwapo utakuwa na maswali au maoni yoyote zaidi baada ya kusoma makala hii, jisikie huru kuwasiliana na Bw. Ruby van Kersbergen, mwanasheria katika Law & More kupitia [barua pepe inalindwa] au Bw. Tom Meevis, mwanasheria katika Law & More kupitia [barua pepe inalindwa] au tupigie kwa +31 (0)40-3690680.